第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共20页财务核算系统财务核算系统是整个CBM系统的一个重要组成部分，因此，财务核算系统的需求也是站在整个CBM系统的角度提出的，财务核算系统作为CBM系统的一个子系统，既要能单独使用，也要能与CBM的其他子系统组合使用，所以，财务核算系统使用共分为四种模式：1、独立的财务核算系统；2、财务核算系统+预算系统；3、财务核算系统+业务系统；4、财务核算系统+业务系统+预算系统。财务核算系统随着与CBM其他系统的捆绑使用，它的功能与作用也有所不同。当它独立使用时，它必须能满足企业基本的核算与财务核算功能。独立使用的本财务核算系统由基础设置、数据初始、凭证管理、帐务查询管理、银行对帐和期末处理等六大功能组成。本需求是以独立的会计核算系统为基础，同时考虑与其他子系统相结合时，对帐务系统相关功能所需作的调整。引用的法律、法规、规范：◆《中华人民共和国会计法》◆《企业会计准则》◆《企业会计制度》◆财政部《会计基础工作规范》◆财政部《会计电算化工作规范》◆财政部《会计电算化帐务处理制度》的有关规定。第2页共20页第1页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共20页系统功能与结构1、数据流程图记帐凭证总帐明细帐日记帐科目及各类帐科目及相关体系对帐单数据输入：1、各专业子系统读取经过复核的记帐凭证；2、下级单位读取上报的往来凭证；3、手工输入的会计凭证。数据输出：1、向报表系统传输数据；2、向综合查询系统传输数据；3、向上级单位传输上报凭证；4、向预算管理系统传输预算参数值。凭证处理帐务处理各业务子系统生成的凭证对帐期末年末处理报表及查询分析系统设置帐户第3页共20页第2页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第3页共20页2、系统功能财务核算中心是CBM会计核算功能的核心，负责生成并管理企业的财务帐簿，具有凭证处理、记帐、结帐、对帐、查帐等功能。用户进入系统需要进行注册，待系统确定其权限有效性后，系统弹出帐套选择窗口，用户选择自己需要的帐套之后进入财务核算主界面。3、系统结构整个财务核算中心由系统初始、凭证处理、帐务处理、银行对帐和期末处理等五大模块组成。1基础设置基础设置是财务核算系统的数据基础，作用就是对帐务体系和帐务处理方式进行响应的设置，它直接影响到系统处理数据的能力，它包括常用摘要的设置、科目级次的设置、会计科目的设置、自动转帐设置、往来凭证的设置、凭证类型设置等。初始化科目期初项目期初对帐期初平衡校验系统启用基础设置凭证字设置凭证处理设置凭证打印设置帐页打印格式套打格式定义满页打印设置凭证处理凭证编辑审核记帐自动生成凭证冲销凭证查询凭证打印凭证备份重排序号工具计算器借贷平衡帐务处理凭证记帐明细帐日记帐汇总帐科目余额项目核算银行对帐对帐单自动对帐手动对帐未达帐调节表期末处理每日结帐月末结帐期末调汇损益结转科目余额调节年终处理系统用户注册更换帐套退出第4页共20页第3页共20页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第4页共20页1.1常用摘要设置此功能是让用户将常用摘要预先输入计算机，用户在输入凭证时就可以选择这些常用摘要或直接输入摘要代码录入。用户在此可以随时添加和维护常用摘要，用户在录入凭证时可以对所选的常用摘要进行修改，也可将手工输入的摘要随时添加进来，以备后用，以加快凭证摘要的录入速度。1.2会计科目级次设置用户可以对整个会计科目体系中会计科目的级次以及每一级次的代码长度进行设置。1.3会计科目设置系统可以在初始化时预装财政部规定的会计科目表，将会计科目分为五大类：资产、负债、所有者权益、成本和损益，用户可以在此基础上进行删除、增加，并可进行浏览、修改、打印等操作。会计科目的基本信息有：（1）会计科目代码：会计科目代码与科目一一对应，最长为20位，可以用数字0-9或字母A-Z（不区分大小写）表示，非空且唯一；必须严格按代码指定级次的长度及先后次序建立。科目代码编码规则：新增代码不允许跨级创建，...
