第1页共6页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第1页共6页1.目的：为加强成本核算，提高公司的基础管理工作水平，进一步规范物资和成品流通、保管和控制程序，维护公司资产的安全完整，加速资金周转，特制定本制度。2.范围：本程序适用于所有由工厂生产或收到的零件、半组装件和外购件。3.定义（无）4．规定4.1日常管理4.1.1仓库保管员应该负责整理仓库物品的出货、储存、保管、检验及帐务报表的登录等工作。4.1.2仓库物资实行先进先出的作业原则，并按此原则分别决定储存方式及位置。4.1.3除在仓库准入名单内有关人员外，任何人未经许可，不得进入仓库。4.1.4仓管人员必须严格按仓库管理规程进行日常操作，对当日发生的材料进出必须及时登记，做到日清日结，确保物料进出及结存数据的正确无误。及时登记手工明细账并与实物进行核对，确保两者的一致性。并得随时受单位主管或财务部稽核人员的抽点。4.1.5每月仓库应盘点一次，检查货的实存、货卡结存数、物资明细账余额三者是否一致；每年年终，仓储人员应会同财务部、采购主管共同办理总盘存，并填具《盘存报告表》。4.1.6仓库物资如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等，应及时上报主管，分析原因，查明责任，按规定办理报批手续。未经批准一律不得擅自处理；仓管员不得采取“盈时多送，亏时克扣”的违约做法。4.1.7保管物资未经首席运营官同意，一律不得擅自借出；总成物资一律不准拆件零发，特殊情况应经首席运营官批准。4.1.8仓管人员下班离开前，应巡视仓库门窗、电源、水源是否关闭，以确保仓库的安全。4.2入库管理物品的入库是指根据供货合同的规定，完成物品的接货、验收和办理入库手续等业务活动的全过程。入库必须具有存货单位正式开出的物品入库单，并与相应的供货合同相一致的条件下方可入库。入库单是仓库据以接收物品的唯一凭证。物品入库单应包括：物品来源、收货单位、物品名称、品种、规格、数量、实收数、收单时间、存货单位签章等内容。4.2．1接货接货应做到准备充分，手续清楚、责任分明、单据和凭证齐全。接到到货通知后，应了解货物的类别、特性、数量、件重等具体情况4.2．2检验凭证凭证检验的依据是供货合同。它包括的主要内容有物品规格、型号、数量、供货单位、供货方式、时间、地点、包装标准、责任区分及争论解决方式、双方主管人签章。4.2.3货物检查和验收首先对货物进行外观检查，看有无受潮、进水、破损、变形、污染等现象；核对到货品名、规格、型号、标志、数量、发货单位、收货单位等是否正确。如发现有不相符的现象，仓管员有权拒绝办理入库手续，并视其程度报告采购主管、生产经理、财务部及首席运营官处理。对货物内在质量的检验，要求供货方提供合格检测证明文件，然后由仓管员根据经双方确认的货物质量第2页共6页第1页共6页编号：时间：2021年x月x日书山有路勤为径，学海无涯苦作舟页码：第2页共6页验收标准进行外购件入库抽样检测。抽样数量和项目由质量管理部给出，入库检测包括外观和功能方面的检测。4．2.4入库货物验收合格后，应立即办理入库手续。入库时应进行以下工作：1）复核主要复核内容如下：*货物验收记录及入库单和合格检测证明文件等各项资料凭证是否移交清楚完整。*货物应挂上的货牌是否准确到位，在输入电脑的建帐数据是否已准确录入，帐、牌、物三者是否相符。2）登帐登录货物保管明细帐，无论用计算机或手工生成，都应详细反映仓库货物进、出、结存的准确情况。主要内容有：物品编号、入库日期、品名规格、数量、接收人、检测人等。登录或消除保管账必须以正式收发凭证为依据。账目不得任意涂改，必要修改时应加盖订正章。账目应做到：*实记录入、出、结存数，账物相符；*笔笔有结算，日清月结，不做假账；*手续健全，账页清楚，数据准确；*出现问题，经处理后，账面要明确反映，并如实说明。3)建档应建立库存货物档案，以备处理问题时，也便于总结提高仓储管理水平。为此：*将每份入库单所列的到货原始资料和凭证、验收资料及相关问题处理的资料、凭证出、入库及存储期相关记录和资料等分别装订成册建立档案。*档案要统一编号，以便查阅。*档...
