商业银行二级分行流动性管理机制新探VIP免费

商业银行二级分行流动性管理机制新探流动性向来是金融市场的命脉工商银行系统必将越来越重视流动性管理二级分行作为工商银行的基本经营核算单位是工商银行系统流动性管理主体的重要组成部分二级分行流动性管理机制的构造合理性、运转正常性和作用有效性直接关系到工商银行系统整体流动性管理目标的全面实现进而关系着工商银行系统整体的盈利性和安全性以往理论工作者和实际工作者对流动性管理问题做了大量的理论研讨与实践探索取得了不少有益的研究成果和实践经验但是其研究成果和实践经验大多定位于工商银行整个系统的流动性管理探索而取得的却严重缺失二级分行作为基本经营核算单位基础上的流动性管理特质性研究以致二级分行流动性管理的改革实践进展不快、成果不大很有必要深入探讨一、二级分行流动性管理的特殊性因素剖析商业银行二级分行流动性管理的目标、重点和机制决定于二级分行在整个系统流动性管理中的地位及其行为的效率和效果研究商业银行二级分行流动性管理问题必先二级分行在整个系统中的内在层级地位及其资产负债流动的特殊运行规律工商银行二级分行流动性管理的特殊性因素突出表现为1、二级分行层级地位的特殊性在工商银行经营管理体系中二级分行是基本经营核算单位这是工商银行经营管理体制改革的基本取向的重要内容之一这一政策取向决定了二级分行的流动性管理指标和方法不能完全搬用央行对商业银行企业的指标体系和标准应当围绕工商银行系统流动性管理的整体目标按照“实事求是合理定位差别管理”的原则科学确定各个二级分行流动性管理的重点目标和控制标准2、流动性管理空间的广阔性工商银行系统实行的是分支行体制其分支行遍及全国各地同时在国外也逐步设立了一些分行（代表处）这一现实特征决定了工商银行系统流动性管理主体的众多性从而决定了工商银行的流动性管理空间是非常广阔的而流动性管理主体的众多性加上各主体在流动性管理中所具有的技能的差异性决定了各个二级分行流动性管理权限应当有所差别3、资产质量和效益的差异性工商银行分支行数以千计各分支行所处区域的经济发展水平、资本积累水平、企业整体素质、社会信用环境、金融法治环境等影响资产质量和效益的系统外部作用因素在影响程度上往往存在着较大的差异同时从影响资产质量和效益的系统内部作用因素——经营管理素质看各分支行经营管理的业务技能、政策水平、决策能力、内控能力等素质存在着较大的差异性对经营管理资产质量和效益产生不同程度的影响由系统外部作用因素和内部作用因素双重差异性的综合影响决定了工商银行系统各分支行的资产质量和效益往往是不相同的甚至差别很大资产质量和效益的差异性决定了各个二级分行流动性管理指标控制标准应当差别制定二、二级分行流动性管理的监控指标体系1、备付金率备付金是商业银行二级分行为保证存款支付和资金清算而库存的现金和在央行、上级行保留的一般性存款备付金的储备程度情况可以通过对外备付金率和系统内清算备付金率2项小指标来反映（1）对外备付金率它是指二级分行的库存现金与存放央行款项之和占各项存款余额的比重其计算公式为对外备付金率＝（库存现金+存放央行款项）期末余额/各项存款期末余额×100％商业银行二级分行的备付金率应维持在合理的水平备付金比率过高意味着一部分资金闲置资金周转效益差；备付金比率过低正常支付将难以得到保证资金的清算、款项的划拨将受到不良影响（2）系统内清算备付金率它是指二级分行存放上级行（一级分行和总行）的备付款项余额占对公存款余额的比重其计算公式为系统内清算备付金率＝存放上级行备付款项期末余额/对公存款期末余额×100％2、贷款流动率本指标旨在反映存量贷款资产在短期内可以进行位移调整信贷资金配置方向以提升信贷资金使用效益降低经营风险的能力贷款流动率可以通过短期贷款率和贷款优良率2项小指标来反映（1）短期贷款率它是指二级分行期限在1年以内的贷款期末余额与不良的期限在1年以内的贷款期末余额之差占各项贷款期末余额的比率其计算公式为短期贷款率＝（期限在1年以内的贷款期末余额－不良的期限在1年以内的贷款期末余额）/各项贷款期末余额×100％（2...