第1页共9页飞科电器2022年上半年财务分析报告一、总体概述从这三期来看，飞科电器的资产总计持续快速增长。2022年上半年资产总计为411,490.42万元，比2021年上半年增长10.78%，这一增长速度是在2021年上半年取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明资产总计的增长是有基础的。从这三期来看，飞科电器的负债总计一直保持增长态势，但2022年上半年的增长速度比上一期有所下降。2022年上半年的负债总计为105,357.19万元，比2021年上半年增长5.42%，低于2021年上半年11.53%的增长速度。从这三期来看，飞科电器的营业收入持续快速增长。2022年上半年营业收入为227,930.93万元，比2021年上半年增长30.18%，这一增长速度是在2021年上半年取得了较大幅度增长的基础上取得的。说明营业收入的增长是有基础的。从这三期来看，飞科电器的净利润持续增长。2022年上半年净利润为45,542.33万元，比2021年上半年增长45.48%，这一增长速度是在2021年上半年增长9.59%的基础上取得的。三期资产负债率分别为26.54%、26.91%、25.6%。经营性现金净流量三期分别为34,726.24万元、21,433.51万元、39,965.88万元。关键财务指标表项目2020年上半年2021年上半年2022年上半年行业均值总资产(万元)337,640.85371,435.64411,490.42506,432.32流动资产(万元)171,251.41193,876.36232,834.97323,723.55总负债(万元)89,610.4299,941.06105,357.19290,084.4流动负债(万元)79,363.3290,736.1895,226.3234,535.8第2页共9页所有者权益(万元)248,030.43271,494.58306,133.24216,347.92资产负债率(%)26.5426.9125.648.37流动比率(%)215.78213.67244.51165.73银行贷款(万元)0381.87367.588,779.42带息负债(万元)0381.87367.5141,034.3营业收入(万元)148,737.49175,088.87227,930.93175,676.62投资收益(万元)998.93720.6-110.472,317.08净利润(万元)28,565.9331,304.945,542.3313,733.98净利率(%)19.2117.8819.984.98总资产报酬率(%)22.3344.8728.945.01经营性现金流净额(万元)34,726.2421,433.5139,965.887,050.9投资性现金流净额(万元)10,640.9332,077.1234,406.91-10,227.84筹资性现金流净额(万元)-43,530-43,800.92-43,871.433,371.15二、资产规模增长匹配度2022年上半年资产增长率与负债增长率差距不大，资产增长率为10.78%，负债增长率为5.42%。收入与资产变化不匹配，收入增长30.18%,资产增长10.78%。净利润与资产变化不匹配，净利润增长45.48%,资产增长10.78%。资产总额和营业收入均大幅度增长，净利润也在增加。公司在大幅度增产增收的同时也带来净利润的增加。资产规模增长匹配情况表项目名称2020年上半年2021年上半年2022年上半年实际值增长率(%)实际值增长率(%)实际值增长率(%)应收账款48,382.25-3.3248,207.04-0.3637,558.15-22.09存货62,017.66-15.5157,862.4-6.7068,195.8517.86营业收入148,737.49-13.77175,088.8717.72227,930.9330.18应收账款与销售收现比0.2816.670.25-10.710.15-40.00当期存货占收入比0.42-2.330.33-21.430.3-9.09第3页共9页三、负债规模增长从三期数据来看，负债呈持续增长趋势。总负债分别为89,610.42万元、99,941.06万元、105,357.19万元，2022年上半年较2021年上半年增长了5.42%，主要是由于应付票据及应付账款等科目增加所至。从三期数据来看，营业收入呈持续增长趋势。营业收入分别为148,737.49万元、175,088.87万元、227,930.93万元，2022年上半年较2021年上半年增长了30.18%。2022年上半年现金流入为425,852.91万元，与2021年上半年的322,564.85万元相比有较大增长，增长32.02%。在负债总额有所增长的同时，营业收入也在增长，经营活动现金流入也在增加。负债、收入、现金流的变化同步，负债增长推动了企业经营业务发展。负债规模增长匹配情况表项目名称2020年上半年2021年上半年2022年上半年实际值增长率(%)实际值增长率(%)实际值增长率(%)带息负债0-100.00381.870367.5-3.76营业收入148,737.49-13.77175,088.8717.72227,930.9330.18经营活动产生的现金流量净额34,726.24141.2321,433.51-38.2839,965.8886.46负债总额增加5,416.13万元。筹资活动最大的现金流出项目为分配股利、利润或偿付利息支付的现金，当期流出现金43,560万元；其次为支付的其他与筹资活动有关的现金，流出现金311.43万元。负债的增长主要用来满足支付筹资活动自身的现金流出，并未有剩余资金用于经营活动和投资活动。企业长期资金来源为316,264.12万元，长期资金占用为178,655.45万元。企业经营活动需要资金24,350.19万元。企业长期资金来源能够满足长期资金占用的需求，并且也能够满足经营活动的资金需求。企业不存在短
