第1页共4页飞科电器2022年三季度财务指标报告一、实现利润分析实现利润增减变化表(万元)项目名称2020年三季度2021年三季度2022年三季度数值增长率(%)数值增长率(%)数值增长率(%)营业收入101,692.582.16111,189.319.34143,480.0829.04利润总额25,801.010.6725,436.06-1.4138,100.6849.79营业利润25,448.290.4124,727.74-2.8336,954.7949.45投资收益123.38-45.02-27.16-122.0281.83401.25营业外利润352.7223.96708.32100.811,145.961.782022年三季度利润总额为38,100.68万元，与2021年三季度的25,436.06万元相比有较大增长，增长49.79%。利润总额主要来自于内部经营业务，企业盈利基础比较可靠。成本构成变动情况表(占营业收入的比例)(万元)项目名称2020年三季度2021年三季度2022年三季度数值百分比(%)数值百分比(%)数值百分比(%)营业收入101,692.58100.00111,189.31100.00143,480.08100.00营业成本55,831.0854.9057,178.0351.4267,657.9547.15营业税金及附加934.710.921,062.430.961,170.130.82销售费用14,760.9514.5222,074.2819.8531,957.9922.27管理费用3,392.393.343,339.613.004,021.872.80财务费用-37.41-0.04-140.04-0.13-155.41-0.11研发费用0-0-2,543.591.77二、盈利能力分析盈利能力指标表(%)项目名称2020年三季度2021年三季度2022年三季度营业毛利率44.1847.6252.03营业利润率25.0222.2425.76成本费用利润率34.4630.4635.54总资产报酬率29.6426.3835.25净资产收益率28.7326.8734.19第2页共4页飞科电器2022年三季度的营业利润率为25.76%，总资产报酬率为35.25%，净资产收益率为34.19%，成本费用利润率为35.54%。企业实际投入到企业自身经营业务的资产为278,442.8万元，经营资产的收益率为53.09%，而对外投资的收益率为1.50%。2022年三季度营业利润为36,954.79万元，与2021年三季度的24,727.74万元相比有较大增长，增长49.45%。以下项目的变动使营业利润增加：其他收益增加294.62万元，公允价值变动收益增加133.92万元，投资收益增加108.99万元，资产处置收益增加42.01万元，财务费用减少15.37万元，共计增加594.91万元；以下项目的变动使营业利润减少：信用减值损失减少192.23万元，营业成本增加10,479.91万元，销售费用增加9,883.71万元，研发费用增加2,543.59万元，管理费用增加682.26万元，资产减值损失增加141.04万元，营业税金及附加增加107.71万元，共计减少24,030.46万元。各项科目变化引起营业利润增加12,227.05万元。三、偿债能力分析偿债能力指标表项目名称2020年三季度2021年三季度2022年三季度流动比率2.342.262.9第3页共4页速动比率1.581.612.29利息保障倍数-688.61-180.631,328.83资产负债率(%)25.4926.6422.632022年三季度流动比率为2.9，与2021年三季度的2.26相比有较大增长，增长了0.64。2022年三季度流动比率比2021年三季度提高的主要原因是：2022年三季度流动资产为254,738.63万元，与2021年三季度的217,015.1万元相比有较大增长，增长17.38%。2022年三季度流动负债为87,733.72万元，与2021年三季度的96,193.46万元相比有较大幅度下降，下降8.79%。流动资产增长，但流动负债下降，致使流动比率提高。用当期流动资产偿还流动负债没有困难，流动比率比较合理。从盈利情况来看，企业盈利对利息的保障倍数为1,328.83倍。从实现利润和利息的关系来看，企业盈利能力较强，利息支付有保证。四、营运能力分析资产周转速度表项目名称2020年三季度2021年三季度2022年三季度总资产周转天数307.73310.51271.43固定资产周转天数53.6549.4259.15流动资产周转天数159.31166.29159.79现金周转天数39.3538.4236.49飞科电器2022年三季度总资产周转次数为1.33次，比2021年三季度周转速度加快，周转天数从310.51天缩短到271.43天。企业在资产规模增长的同时，营业收入有较大幅度增长，表明企业经营业务有较大幅度的扩张，总资产周转速度有较大幅度的提高。营运能力指标表项目名称2020年三季度2021年三季度2022年三季度存货周转天数99.6394.2171.24应收账款周转天数41.2140.9129.64应付账款周转天数101.4996.7164.4营业周期140.83135.13100.88
