九月证券发行与承销证券从业资格考试第三次检测试卷（附答案和解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、公开发行债券的发行人应当于本息支付日前（）日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告（）次。A、20，2B、10，3C、15，3D、20，3【参考答案】：B2、通过交易所交易系统采用上网资金申购方式公开发行股票，申购日后的第（）日，对未中签部分的申购款予以解冻。A、T+1B、T+2C、TD、T+3【参考答案】：C3、外国投资者并购境内企业安全审查部际联席会议收到商务部提请安全审查的并购交易申请后，在（）个工作日内，书面征求有关部门的意见。A、5B、10C、15D、20【参考答案】：A【解析】考点：熟悉外国投资者并购境内企业安全审查制度。见教材第十一章第三节，P460。4、沪市上网发行（）个交易日，根据发行人和主承销商的申请，沪市上网发行资金申购的时间可以缩短1个交易日。A、1B、2C、3D、4【参考答案】：D5、中小非金融企业集合票据适用于（）。A、2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业B、3个(含)以上、12个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业C、4个(含)以上、15个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业D、5个(含)以上、20个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业【参考答案】：A【解析】所谓中小非金融企业集合票据中的“集合票据”，是指2个(含)以上、10个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业，在银行间债券市场以统一产品设计、统一券种冠名、统一信用增进、统一发行注册方式共同发行的，约定在一定期限还本付息的债务融资工具。6、根据国务院关于有关部门新的职能分工的规定，向外商转让上市公司国有股和法人股，涉及利用外资的事项由（）负责。A、国务院国有资产监督管理委员会B、商务部C、财政部D、中国人民银行【参考答案】：B7、保险公司募集韵定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在1年以内的，折算比例为（）；剩余年限在1年以上(含1年)2年以内的，折算比例为（）。A、60%．80%B、70%，60%C、80%．70%D、80%，60%【参考答案】：D8、某公司拟增发新的普通股票，发行价为6元/股，公司上年支付股利率为0.84，预计股利每年增长5%，所得税为33%，则该普通股的资本成本率为（）。A、13.7%B、9.57%C、19.7%D、14.87%【参考答案】：C9、下列事项须由股东大会以特别决议通过的是()。A、公司财务报告B、公司年度报告C、监事会和董事会的任免及其报酬和支付方法D、公司章程的修改【参考答案】：D【解析】下列事项须由股东大会以特别决议通过：(1)公司章程的修改；(2)公司增加或者减少注册资本；(3)公司的合并、分立和解散；(4)变更公司形式；(5)公司章程规定和股东大会以特别决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项。10、申请发行转债，应由发行人的（）作出决议。A、董事会B、监事会C、财务部门D、股东大会【参考答案】：D11、投资者减持股份使上市公司外资股比例低于（），且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。A、10%B、20%C、25%D、30%【参考答案】：A【解析】投资者减持股份使上市公司外资股比例低于10%，且该投资者非为单一最大股东，上市公司应在10日内向审批机关备案并办理注销外商投资企业批准证书的相关手续。12、上市公司在1年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额（）的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的（）以上通过。A、30%，1/2B、50%，2/3C、30%，2/3D、50%，1/2【参考答案】：C13、企业盈利预测最短不得少于（）个月。A、3B、6C、9D、12【参考答案】：D14、证券发行上市保荐业务工作底稿不包括（）。A、发行人基本情况调查文件B、申请文件及其他文件C、保荐机构尽职调查文件D、保荐机构从事保荐业务的记录【参考答案】：A【解析】证券发行上市保荐业务工作底稿包括三部分。第一部分为保荐机构尽职调查文件。第二部分为保荐机构从事保荐业务的记录。第三部分为申请文件及其他文件。15、以下不属于外部融资范围的是（）。A...
