财务会计基础工作自查报告VIP免费

下载后可任意编辑财务会计基础工作自查报告【篇一】财务会计基础工作自查报告根据xx证监局《关于开展法律规范上市公司财务会计基础工作专项活动的通知》(厦证监发〔20xx〕18号)(以下简称“通知”)精神和要求，为切实加强新华都购物广场股份有限公司(以下简称“公司”)财务会计基础工作，提升财务会计核算水平、提高财务信息披露质量，公司制订了《关于开展法律规范财务会计基础工作专项活动的工作方案》(以下简称“《工作方案》”)，并成立专项活动领导小组。根据上述文件规定和工作方案的安排，本次专项活动时间为20xx年4月至10月，分为三个阶段，4月至6月为公司自查自纠阶段、7月至9月为实施专项检查阶段、10月为整改提高阶段。截至本自查报告日，公司完成了自查自纠的阶段性工作，形成了《新华都购物广场股份有限公司关于开展法律规范财务会计基础工作专项活动的自查报告》(以下简称“《自查报告》”)，并经公司董事会审计委员会和第三届董事会第三次会议审议通过。现将本次专项活动的组织开展情况、自查内容和发现问题以及拟订的整改措施等报告如下：一、专项活动组织与开展情况(一)专项活动的组织下载后可任意编辑1、公司根据《通知》精神，成立了以周文贵董事长为组长的专项活动领导小组。2、根据“统一领导、分级管理”的原则，实行公司总部与子公司的分级管理：公司总部负责实施方案的制定、布署、组织检查及制度完善工作;各子公司负责本单位法律规范化的具体实施。3、由财务部、审计部对公司财务会计基础工作进行对比检查。公司其他部门人员配合、协助本次专项活动的开展。4、董事会审计委员会对自查工作进行监督与指导。(二)专项活动的开展1、各独立核算单位依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本法律规范》及其应用指引、《会计基础工作法律规范》等规定，对《xx上市公司法律规范财务会计基础工作专项活动调查表》所列的自查事项进行逐条对比，全面、深化地查找存在的问题，分析原因;在自查自纠过程中，边查边改，对可以马上解决的，立即整改;对一时难以解决的问题报告总部，经确认后统一整改。2、自查自纠期间，审计委员会指派内部审计部门实行批阅资料、现场走访、约谈相关人员，对公司自查进行指导、督促、形成工作记录。3、各独立核算单位自查结束后，公司抽调骨干力量组下载后可任意编辑成小组进行抽查。4、制度梳理：根据最新指引文件，结合公司实际情况对公司现有制度进行修订、完善，对公司缺少的制度，加以制定。使公司的法律规范财务会计基础工作更有成效。二、自查工作的内容依据《中华人民共和国会计法》、《企业内部控制基本法律规范》、《会计基础工作法律规范》、《会计电算化管理办法》、《会计档案管理办法》等相关规定，公司逐项对比《调查问卷》进行了仔细、全面的自查。公司在财务管理组织架构和人员配置、会计核算基础工作法律规范性、资金管理和控制、财务管理和会计核算制度建设和执行、财务信息系统使用和控制、母公司对子公司财务管理和控制等方面的财务会计基础工作较为法律规范，同时按相关文件的要求也存在一定不足之处需进一步加以完善公司为此提出整改措施、整改期限和整改责任人，仔细加以落实。三、自查结果及整改措施(一)财务人员和机构设置基本情况1、公司依据《中华人民共和国会计法》的规定，设置会计机构及财务人员。2、公司根据国家《会计基础工作法律规范》要求和公司章程的规定，选聘主管会计工作负责人和会计机构负责下载后可任意编辑人。公司主管会计工作负责人和会计机构负责人在财务管理方面具有丰富的管理经验，有较强的沟通协调能力。3、公司对主管会计工作负责人和会计机构负责人有明确的岗位职责和考核制度。主管会计工作负责人、会计机构负责人为公司经营班子成员。4、主管会计工作负责人和会计机构负责人人事关系均在本公司，未在本公司以外的其他单位领取薪酬。主管会计工作负责人，会计机构负责人与控股股东、实际控制人和上市公司董事、监事、不存在亲属关系，未在其他单位(上市公司母公司、子公司以及参股公司以外的主体)兼职。5、公司依据《会计基础工作法律规范》要求，根据会计业务需要设置会计...