公司内部控制规范_工程项目VIP专享VIP免费

1/39第5局部公司内部控制标准——工程工程5．1岗位责任与授权批准制度5．1．1工程工程岗位责任制度内控制度名称工程工程岗位责任制度执行部门内控制度编号监督部门制度受控状态生效日期第1条为了明确工程工程业务各相关岗位的任职要求，有效界定不同岗位的职责权限，根据国家相关法律、法规和本公司的实际情况，特制定本制度。第2条工程工程业务岗位设置中的不相容岗位包括：1．工程建议、可行性研究与工程决策；2．概预算编制与审核；3．工程决策与工程实施；4．工程实施与价款支付；5．工程实施与工程验收；6．竣工决算与竣工决算审计。第3条工程工程业务岗位设置和岗位主要职责如下表所示。工程工程业务岗位设置和岗位主要职责一览表工程工程业务岗位主要职责1．总经理（1）审批《工程建议书》（2）审批《可行性研究报告》（3）审批《工程工程概预算报告》（4）审批招标工程的中标单位（5）审批《工程更改报告》（6）审批工程工程《竣工验收报告》2．财务部经理（1）审核《工程工程付款方案》（2）审批工程工程的款项支付（3）审核工程工程《竣工决算书》2/393．会计（1）核对工程工程业务相关原始凭证（2）进行工程工程业务的会计核算（3）登记、汇总工程工程业务相关账目4．出纳（1）支付工程工程进度款（2）结算工程工程的剩余款项5．工程部经理（1）提交《工程工程建议书》和《可行性研究报告》（2）负责组织重大工程工程的招标代理、监理单位选定等工作（3）组织成立工程工程组（4）组织研究工程工程的实施方式和方法（5）提交工程工程费用预算，并实施控制（6）审批《工程进度报告》（7）审核《工程更改报告》，上报总经理审批（8）审核工程工程《竣工验收报告》6．工程经理（1）制订工程进度控制方案和进度款支付方案，并实施控制（2）监督施工单位施工进度，编制工程进度报告，并报送上级审批（3）审核施工单位提出的进度款支付申请，并报送上级审批（4）审核施工单位工程更改申请，编制工程更改报告并报上级审批（5）定期或不定期检查施工现场，针对存在的平安、质量隐患提出消除建议（6）组织工程工程竣工决算、验收工作，编制工程决算报告并报上级审批7．工程工程师（1）提交工程立项申请，组织工程工程的可行性研究工作（2）组织编制工程工程的概预算，上报公司总经理审批（3）确定工程工程的工程经理及工程相关人员的职责、权限（4）确定工程工程的实施方式，主持工程招标工作（5）审核工程工程进度方案及进度款支付方案（6）监督工程工程的进度和质量，保证工程质量和平安（7）处理工程进行过程中的突发、异常情况，根据权限及时解决或上报（8）审核竣工验收报告、竣工决算书后上报公司总经理审批8．审计部经理（1）组织工程工程竣工决算审计（2）组织开展专项的工程工程审计第4条任职要求1．具备良好的职业道德。3/392．具备良好的业务素养。3．掌握必要的根本的岗位技能。4．获得从事相关岗位的职业资格证书。第5条本制度由工程部会同相关部门拟定，经总经理审批后生效，本制度解释权归工程部。编制日期审核日期批准日期修改标记修改处数修改日期5．1．2工程工程授权审批制度内控制度名称工程工程授权审批制度执行部门内控制度编号监督部门制度受控状态生效日期第1条为标准公司工程工程业务开展过程中的授权审批行为，明确授权范围、责任和权限，加强工程工程授权管理，维护工程实施的工作秩序，根据国家相关法律、法规和公司实际情况，特制定本制度。第2条公司工程部是工程工程业务的主办部门，其他部门根据需要给予配合和协助。第3条工程工程组的成立1．公司工程工程立项审批通过后，工程部经理依据公司总经理的授权，根据工程规模大小组织成立工程工程组。2．工程工程组第一负责人为工程经理，由工程部经理推荐，人力资源部审核后由总经理任命。3．工程工程组根据需要配置技术、会计、文员等具体岗位，人员由工程经理推荐，工程部经理和人力资源部审核后交由总经理批准。4．工程工程组所有参与人员必须具备以下四个方面的条件：（1）属于公司全职工作人员；（2）掌握相关的专业知识和技能；（3）能够切实维护公司的利益；（4）熟悉相关工程业务法规、政策。...