企业财务管理制度范本全新全新全新新VIP免费

企业财务管理制度范本?第一章总???则第一条?第二条?(一)(二)建立健全财务管理的各种规章制度，编制财务计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，检查监督财务纪律的执行情(三)(四)(五)(六)积极主动与有关机构及财政、税务、银行部门沟通，及时掌握相关法律法规的变化，有效规范财务工作，及时提供财务报表和有关资料。(七)第三条?第四条?第二章?财务工作岗位职责第五条?(一)编制和执行预算、财务收支计划、信贷计划，拟(二)(三)(四)组织领导财务部门的工作，分配和监督其他人员的工作任务，制定考核奖惩指标；(五)负责建立和完善公司已有的财务核算体系，生产管理控制流程，成本归集分配制度；(六)第六条?(一)(二)(三)(四)第七条?(一)(二)(三)(四)?(五)(六)(七)第八条?(一)(二)(三)详细核对公司的各项与财务有关的数字、金额、期限、手续等是否准确无误(四)(五)(六)(七)第三章??财务工作管理第九条?第十条?第十一条?财务工作人员办理会计事项必须填制或取得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记帐凭证。会计、出纳员记帐，都必须在记帐第十二条?第十三条??第十四条?第十五条?第十六条??第十七条?财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行审计，并做出审计报告，报送总经理。第十八条?第四章支票管理第十九条?支票由出纳员或财务经理指定专人保管。支票使用时须有“请购审批单”，经财务经理、总经理批准签字，然后将支票按批准金第二十条?支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、财务经理、总经理审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳第二十一条支票借款应在签发支票之日起五个工作日内清算，超期的财务人员月底清帐时凭“支票借款单”转应收个人款，发工资时从领第二十二条?凡一周内支出款项累计超过10000元或现金支出超过5000元时，会计或出纳人员应文字性报告财务经理。凡与公司业务无关款项，不分金?第二十三条?凡1000第二十四条?公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金额大小均须财务经理会同总经理联签字。总经理外出应由财务人员设法第五章?现金管理第二十五条?公司可以在下列范围(一)(二)(三)(四)(五)前款结算起点定为1000第二十六条?除本规定第二十五条外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的部分，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经财务第二十七条?公司固定资产、原料辅料、车辆保管维修、代办运输费用、办公用品、劳保、福利及其他工作用品必须采取转帐结算方式，不第二十八条?日常零星开支所需库存现金限额为5000第二十九条?财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付(即坐支)第三十条?第三十一条?公司职员因工作需要借用现金，需填写《借款单》，经会计审核；交财务经理、总经理批准签字后方可借用。并按借款审批程第三十二条?符合本规定第二十五条的，凭发票、工资单、差旅费单及公司认可的有效报销或领款凭证，经手人签字，会计审核，财务经理、第三十三条?第三十四条?工资由财务人员依据行政办公室及各部门每月提供的核发工资资料代理编制职员工资表，交主管副总经理审核，财务经理、总第三十五条?差旅费及各种补助单(包括领款单)，由部门经理签字，会计审核时间、天数无误并报财务经理复核后，送总经理签字，填制凭证，交出纳员付款，办理会计核算手续。第三十六条?无论何种汇款，财务人员都须审核《汇款通知单》，分别由经手人、部门经理、财务经理、总经理签字。会计审核有关凭证。第三十七条?出纳人员应当建立健全现金、银行存款帐目，逐笔记载现金、银行款项支付。帐目应当日清月结，每日结第六章?会计档案管理第三十八条?第三十九条?会计凭证应按月、按编号顺序每月装订成册，标明月份、季度、年起止、号数、单据张数，由会计及有关人员签名盖章(包括制单、审核、记帐、主管)第四十条??第四十一条?会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档案，须经财第七章?第四十二条?出现下列情况之一的，对财务人员予以警告并扣发本人月薪1—3(一)(二)(三)未经批准，擅自挪用或借用他人资金(包括现金)(四)(五)(六)(七...