**公司内控手册2014年4月目录第一部分：总论...............................................................................................................................3一、目的、意义及原则...........................................................................................................3二、编制依据...........................................................................................................................3三、使用范围...........................................................................................................................3四、使用指南...........................................................................................................................3五、维护及更新.......................................................................................................................4第二部分：内部环境.......................................................................................................................5一、组织框架...........................................................................................................................5二、人力资源...........................................................................................................................7三、企业文化及社会责任.......................................................................................................7第三部分：风险评估与控制活动...................................................................................................9一、风险类别...........................................................................................................................9二、风险评估...........................................................................................................................9三、风险应对与控制的措施.................................................................................................10（一）外部风险应对措施.............................................................................................10（二）内部风险控制措施.............................................................................................11四、具体业务风险与控制.....................................................................................................14（一）、组织架构...........................................................................................................14（二）、发展战略...........................................................................................................16（三）、全面预算...........................................................................................................19（四）、人力资源...........................................................................................................22（五）、研究开发...........................................................................................................24（六）、合同管理...........................................................................................................27（七）、工程项目...........................................................................................................29（八）、采购管理...........................................................................................................32（九）、销售业务............................................................
