实用标准文案精彩文档浙商基金管理有限公司费用报销流程及办法第一章总则第一条为规范公司费用管理及报销，提高财务管理水平，按照规范化、科学化的工作要求，结合本公司实际，制定本办法。第二条本办法规定之费用报销包括差旅费、业务招待费、公务车费用、办公费、会议费、资料费、培训考察费、福利费、广告费、工程材料及设备物资等费用报销及款项支付。第二章发票要求第三条报销人员必须取得合法、完整、真实的原始凭证，具体要求如下：（一）发票的票面必须清晰，无任何涂改痕迹。（二）发票名称与内容相符；发票内容与售货单位的经营范围相吻合。（三）发票的抬头应为本公司全称且正确无误，标准名称为：浙商基金管理有限公司。本单位名称不得简写，如浙商基金、浙商基金管理公司等等均为不正确的抬头。（四）发票上的数字计算准确，数量乘以单价应等于总金额；大小写金额保持一致；小写金额前面应有“￥”字样，大写金额前面应顶格；大小写数字书写规范(标准大写：零、壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万)。（五）发票必须有税务部门监制章；有售货单位财务专用章；有售货单位经手人签章（或签名）。（六）发票开出的时间应与经济业务所发生的时间大致相吻合。（七）发票的印制日期：按照规定，开具发票的单位每年度都应从税务部门领取本年度版本的发票，即便使用上一年度版本的发票按规定也不宜时间跨度太长。（八）部分发票在报销时须同时呈上附件。如货款结算时须有购销合同、送货单或验收单；出差报销差旅费时须有会议通知或经批准的出差申请单；工实用标准文案精彩文档程款报销时须有工程预算等。第三章费用报销时间及要求第四条费用报销时间及要求：（一）每星期报销费用一次，即每周星期一报销上周发生的费用。经总经理批准后的紧急用款不受此限。（二）每月二十六号为费用报销截止日，如遇周末或法定节假日则顺延。原则上当月二十六号以后不再报销各项费用，二十六号以后所发生的费用递延至下月报销。（三）报销凭证的使用：1、有发票时：差旅费报销使用《差旅费报销单》；其他费用报销使用《费用报销单》。2、无发票时：（1）以现金方式结算：应使用《借款审批单》。按本办法第五章履行借款制度。（2）以支票或汇款方式结算：在办公系统中执行“付款申请”流程。同时将能证明该业务合法、合规的相关文件、合同一并附上。（3）款项经办人员应在借款、借支票或汇款结算之日起两周内取得原始发票并履行报销手续。（四）在报销流程前，所有单据未齐备的，必须补齐手续后方可进入报销流程。（五）报销时，报销人应自行将票据及附件整齐地粘贴在财务规定格式的报销单后，同类性质必须粘在一起。尽量避免将几周凭证粘于一起，当月发生的费用应尽量在当月报销，最晚不得超过发生月份的次月，如逾期须经总经理书面批准，否则财务部将不予报销。第四章费用报销流程第五条费用报销流程如下：（一）报销人为公司管理层1、董事长（报销人）→会计（审核票据）→总经理（审批人）→出纳（付款）实用标准文案精彩文档2、总经理（报销人）→会计（审核票据）→董事长（审批人）→出纳（付款）3、其他高管（报销人）→会计（审核票据）→总经理（审批人）→出纳（付款）4、公司为高管开展业务而发生的差旅费、业务招待费、交通费和公务车费用等列出专门预算。公司领导经办的费用统一由综合管理部负责报销，在领导费用预算限额内列支。（二）报销人为部门负责人部门负责人（报销人）→会计（审核票据）→分管高管（审批人）→总经理（审批人）→出纳（付款）（三）报销人为员工员工（报销人）→部门负责人（审批人）→会计（审核票据）→分管高管（审批人）→总经理（审批人）→出纳（付款）第五章借款管理第六条公司员工应本着“事前审批、及时报账”的原则合规、有效地使用借款。第七条员工借款应填写《借款审批单》，并注明借款事由。特殊业务借款可不予注明，而由财务室与有关业务部门确认。第八条员工出差借款依据预计出差天数控制在每天一千元以内，宴请借款控制在三千元以内，礼品、营销和后勤依据实际需要确定借款金额。零星业务支出或借款金额在一千元以内...
