创业板发行审核课件•创业板发行审核流程•创业板发行条件•创业板发行审核重点关注事项•创业板发行审核案例分析01创业板概述创业板定义创业板定义创业板又称二板市场，是为具有高成长潜力的中小企业和高科技企业提供融资服务的股票市场。创业板与主板的关系创业板是主板市场的补充，为主板市场输送优质的上市公司，促进资本市场的健康发展。创业板特点010203高成长性创新性强风险较高创业板公司大多处于成长期，具有较高的成长潜力和发展空间。创业板公司以高科技、创新型企业为主，具备较强的创新能力。由于创业板公司相对较新，经营风险较高，因此投资风险也相应较高。创业板与主板的区别公司类型上市条件交易规则主板公司多为成熟的大型企业，而创业板公司多为中小型、创新型企业。相对于主板，创业板的上市条件较为宽松，对公司的财务状况和经营历史要求较低。创业板的交易规则与主板有所不同，例如涨跌停板制度、买卖盘报价规则等。02创业板发行审核流程申请与受理申请文件受理时间发行人需提交完整的申请文件，包括招股说明书、财务报表、审计报告等。发行审核部门收到申请文件后，会在规定时间内决定是否受理。受理条件申请文件需符合法律法规要求，内容真实、准确、完整，且不存在重大遗漏或误导。审核过程问询与反馈如初审发现问题，发行审核部门会向发行人发出问询，要求其补充或修改申请文件。初审发行审核部门对申请文件进行初步审查，主要关注文件的合规性和完整性。复审经过问询和反馈后，发行审核部门会对申请文件进行复审，评估其是否符合发行条件。核准与发行核准决定发行公告发行实施经过严格的审核过程后，发行审核部门会做出是否核准发行的决定。发行人获得核准后，需按照规定发布发行公告，向公众披露相关信息。发行人根据核准决定和发行公告，正式实施股票发行计划。03创业板发行条件公司条件公司依法设立且持续经营公司必须依法设立，持续经营3年以上，最近2年连续盈利。主营业务突出公司主营业务必须突出，最近2年内主营业务未发生重大变化。股权清晰公司的股权结构必须清晰，不存在权属纠纷。财务状况财务指标公司的财务指标必须符合相关规定，如净利润、营业收入、净资产等。审计报告公司必须提供最近3年的财务审计报告，并由具有证券从业资格的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。经营状况市场竞争力公司的产品或服务必须具有市场竞争力，市场前景良好。技术创新公司必须具备一定的技术创新能力和技术储备，能够持续推出新产品或改进现有产品。管理层与股东管理层稳定性公司的高级管理人员必须保持相对稳定，最近2年内没有发生重大变化。股东结构公司的股东结构必须合理，不存在单一股东或关联方控股的情况。04创业板发行审核重点关注事项持续盈利能力总结词持续盈利能力是创业板发行审核的重要指标，主要考察企业是否具备稳定、可持续的盈利模式和经营能力。详细描述企业需要提供近几年的财务报告和审计报告，以证明其盈利能力稳定且可持续。同时，企业需要具备核心竞争力，能够应对市场竞争和行业变化，保持盈利能力。关联交易总结词关联交易是创业板发行审核中关注的重点之一，主要关注企业是否存在不公允的关联交易和利益输送。详细描述企业需要详细披露关联方、关联交易的类型、规模和定价政策等，并说明关联交易是否公允、必要，是否对企业的财务状况和经营成果产生重大影响。重大违法行为总结词企业是否存在重大违法行为是创业板发行审核的另一个重点，主要关注企业的合规经营和道德风险。详细描述企业需要提供相关证明材料，证明其近三年内无重大违法行为，包括但不限于税务、环保、工商等方面的违法行为。如有违法行为，需说明具体情况和整改措施。募集资金用途总结词募集资金用途是创业板发行审核的重要考虑因素，主要关注企业是否具备明确的资金使用计划和投资方向。详细描述企业需要详细说明募集资金的用途、投资项目的可行性、预期收益和风险控制措施等，并保证募集资金的使用符合法律法规和企业章程的规定。同时，企业需要具备健全的内部控制和财务管理制度，确保募集资金的安全和有效使用。05创业板发行审核案例分析成功案例...
