2024年医院内部审计工作制度VIP免费

医院内部审计工作制度内部审计工作制度1.内部审计的主要任务是。检查经济法规、决议、财务制度的实际执行情况，对提高和改进财务管理提出意见及建议，向本单位及同级国家审计机关出具审计报告的工作。2.内部审计工作必须严格遵循政策性原则、效益性原则、独立性原则、定期性原则，认真遵守审计程序，做好审计记录，接受审计机关的业务指导。3.内部审计人员应定期对医院会计报表，财务收支情况，资金使用情况及其其它经济活动管理情况进行审计，并出具审计报告。4.对审计中发现的问题，要及时向院长汇报，并提出整改措施，对审计发现的重大案件，应及时向院领导和上级审计机关报告，协助立案，进行专题审计。5.审计人员要不断提高政治素质和业务素质，要依法审计，忠于职守，坚持原则，廉洁奉公，不得滥用职权徇私舞弊。内部审计监督措施1.通过内部审计对医院的财务情况，资金使用情况及其它经济活动管理情况进行审计监督。2.年初制定内部审计计划，报院长办公会研究通过后遵照执行。3.依据经济事项的不同分为定期审计、不定期审计和重点审计，对医院业务收支进行定期审计，对资金使用情况进行不定期审计，对大型医疗设备的购置、基建工程招投标等方面的程序合法性进行重点审计。4.对审计的结果出具审计报告，并向院长和有关人员报告，对发现的问题，提出整改措施。重大经济项目决策审批制度1.医院的重大经济事项是指。药品采购、设备采购、医用耗材、试剂采购、基建项目投资、内部分配制度改革等经济事项。2.对上述经济事项的实施由所在科室相关人员提出申请并第1页共2页同时将可行性方案上报院长办公会。3.院长办公会集体讨论研究通过后，对万元以上设备、耗材、试剂和基建投资项目分别采取招标和议标两种形式进行集体采购。4.药品采购严格执行药品招标制度，并接受药事委员会的监督。5.设备采购、医用耗材、检验试剂采取由主管院长、职能科室和使用科室主任共同组成采购小组，采取集体议价的方式进行集体采购；基建工程由相关人员组成招标小组进行公开招标确定。重大经济事项责任追究制度为了建立规范的经济活动决策机制，对重大经济事项的决策实施责任追究。实施责任追究的内容包括：（1）有损医院形象或职工利益者；（2）因各种责任原因造成重大损失者；（3）违反政策规定造成重大影响者；（4）在岗位上以权谋私，中饱私囊，贪污受贿等触犯刑法者。依据造成影响和损失的大小，对上述责任分别采取不同的处理方式，或由医院内部处理或上级主管部门处理或由司法部门处理。第2页共2页