附件1：房山区预算支出项目绩效考评指标体系（范本）一级指标二级指标三级指标四级指标指标解释业务指标100一、规划和立项情况l51．立项依据充分性用以立项的上级批文、部门职能、部门的长期发展规划等文件；特定项目需要有发改委、规划分局、建委、信息办等部门的审批文件2．目标的明确合理性（1）目标的明确性可以量化的目标是否量化（2）目标的合理性设定的目标与实际需要是否相符；设定的目标的难易程度是否合适3．实施计划情况（1）项目实施计划的完整性项目实施计划是否全面，有无明显缺项（2）项目实施计划的详细性计划各基本要素是否明确，安排是否便于执行（3）项目实施计划的准确性项目实施计划的调整幅度及调整是否合理、合规4．目标调整情况（1）合理性目标调整的原因是否存在不可抗力，有无工作失误（2）可行性调整后目标是否明确合理5．⋯⋯二、目标完成程度301．完成时间总体、分项时间进度及其合理性2．完成数量总体、分项数量完成情况及其准确性3．完成质量总体、分项质量的认定及其权威性4．⋯⋯三、效益实现情况401．经济效益可统计的经济效益数据（防止扩大外延）2．社会效益包括长期效益和短期效益3．间接效益提高单位工作效率、工作质量，改善单位工作环境等4．影响力包括：是否提升政府资金在公众中的整体形象5．⋯⋯四、组织管理水平151．各项组织管理制度的健全性及有效性（1）制度的健全性项目实施各环节的管理制度的健全程度及适用性（2）制度的有效性执行中是否按照制度操作，有无违反制度的行为2．各项管理方法手段的科学合理性分工是否明确，责任是否明确；流程是否合理；监督控制是否有效；是否有风险控制措施，对实施中的问题是否反应及时3．⋯⋯财务指标五、预算执行情1．资金落实情况（l）资金到位率资金到位率＝实际拨付金额／预算金额100况40配套资金到位率＝实际到位配套资金／计划投入配套资金（2）资金到位及时性资金到位各层级的时效性2．实际支出情况（l）预算执行与预算批复的相符性预算执行率＝执行金额／批复金额（2）预算支出调整情况调整是否具有合理性；调整是否具有及时性；预算追加追减率＝追加追减金额／总预算（3）实际支出结构的合理性管理经费、人员经费、材料费用所占比例（4）支出进度情况支出进度是否与项目进度同步；支出进度是否符合财政要求3．⋯⋯六、财务管理状况301．财务（资产）制度健全性财务制度的健全性；财务制度的适用性是否过时；财务制度是否能规范项目的所有环节，或是每一个环节是否都有相应的制度约束2．财务（资产）管理（制度）有效性财务制度是否被严格执行；财务人员分工是否符合相关法规；是否达到一定的信息化水平3．⋯⋯－14－指标解释：1．指标体系设计体现原则性和灵活性的有机结合，其中：一级、二级指标为共性指标，内容和权重固定，不可调整，其中业务指标和财务指标权重分别为60%和40％，三级指标可以适当增加内容，在三级指标下还可以进一步细分为四级指标，具体分值根据考评方案确定。2．规划和立项情况”反映项目实施背景和项目实施的可行性，具体包括“项目与战略规划的适应性”、“立项目标合理性”、“立项目标可及性”、“立项目标明确性”和“项目实施计划情况”等。其中：“项目与战略规划的适应性”考核项目本身与本部门、本单位职能和社会事业发展规划是否相符，是否必不可少，对规划完成是否重要；“立项目标合理性”考核项目绩效目标是否科学、是否能够改善现有条件、是否符合优选要求；“立项目标可及性”考核项目绩效目标实现的难易程度及实现可能；“立项目标明确性”考核项目绩效目标是否明确、具体、可衡量；“项目实施计划情况”考核项目是否有明确的实施计划，计划的可操作性与合理性大小，有无应对突发事件或未知因素造成重大调整的方案或措施等。3．“目标完成程度”反映具体绩效目标的完成情况，重点体现“绩”，包括完成数量、进度七、会计信息质量301．财务资料的完整性财务资料是否按规定归集，完整性如何2．会计核算的准确性会计核算内容、方法、程序是否合规，结果是否与预决算匹配3．会计信息的及时性建账、记账及帐务处理是否及时，己完成项目是否及时进行...
