XX官房大酒店P&P财务部——March,20022目录编号项目页码《规定与程序》成本控制部ACC./001营运概念,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,4ACC./002成本部人员编制,,,,,,,,,,,,,,,,,,,5ACC./003财务计划编制方法,,,,,,,,,,,,,,,,,,6ACC./004报帐程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,7ACC./005审核会计凭证帐程序,,,,,,,,,,,,,,,,,8ACC./006编制收入凭证及登帐,,,,,,,,,,,,,,,,,9ACC./007会计凭证种类及编号程序,,,,,,,,,,,,,,,10ACC./008会计档案的保存及管理,,,,,,,,,,,,,,,,11ACC./009员工饭堂伙食控制办法,,,,,,,,,,,,,,,,12ACC./010月度菜价审核工作,,,,,,,,,,,,,,,,,,13ACC./011发票的管理及使用,,,,,,,,,,,,,,,,,,14ACC./012月末盘点程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,15ACC./013差旅费管理制度,,,,,,,,,,,,,,,,,,,16ACC./014出纳工作程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,17ACC./015工资计算,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,19ACC./016固定资产管理办法,,,,,,,,,,,,,,,,,,20ACC./017酒店会计档案保管期限,,,,,,,,,,,,,,,,21财务运作部ACC./018信贷部人员编制,,,,,,,,,,,,,,,,,,,22ACC./019餐厅收银工作流程,,,,,,,,,,,,,,,,,,23ACC./020娱乐收银程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,24ACC./021前台收银程序（散客）,,,,,,,,,,,,,,,,26ACC./022前台收银程序（团队）,,,,,,,,,,,,,,,,29ACC./023外币兑换程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,30ACC./024旅行支票兑换程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,31ACC./025客用保险箱程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,32ACC./026商场领货程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,33ACC./027商场盘点程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,34ACC./028商场代销商品收货及结帐程序,,,,,,,,,,,,,35ACC./029商场收银机操作程序,,,,,,,,,,,,,,,,,363ACC./030收银交接班程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,37ACC./031备用金、钥匙存放及交接,,,,,,,,,,,,,,,38ACC./032稽核工作流程,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,39ACC./033稽核工作流程（日审）,,,,,,,,,,,,,,,,40ACC./034稽核工作流程（夜审）,,,,,,,,,,,,,,,,41ACC./035信贷部工作流程,,,,,,,,,,,,,,,,,,,44ACC./036街帐的处理程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,45ACC./037信用卡的处理程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,46ACC./038福食的处理程序,,,,,,,,,,,,,,,,,,,47ACC./039交际应酬费的处理程序,,,,,,,,,,,,,,,,48ACC./040负责编制的收入会计凭证及登帐,,,,,,,,,,,,49《工作描述》总会计师,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,50成本控制部成本控制部经理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,51成本控制部主任,,,,,,,,,,,,,,,,,,,52成本核算领班,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,53成本核算员,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,54会计领班,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,55会计员,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,56总出纳,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,57出纳员,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,58财务运作部财务运作部经理,,,,,,,,,,,,,,,,,,,59稽核主任,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,60稽核领班,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,61稽核员,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,62信贷领班,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,63收银主任,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,64收银领班,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,65收银员,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,66前台收银员,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,67售货员,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,,684规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:财务部工作任务:涉及员工:Task:营运概念To:全体员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:XX日期:编号:Date:二XX〇年三月Reference:ACC./001规定：Policy：程序：Procedures：财务部作为酒店价值流反映的职能部门，其分为两个部门：财务运作部和财务成本部，财务部具体职能如下：1、负责酒店财务预算的编制、执行、检查、分析；2、具体制定酒店内部财务管理制度、组织、指导基层部门的财务管理和经济核算；3、如实反映本单位的状况和经营成本，监督财务收支，依法计算缴纳国家税费，并向有关方面报送财务报告；4、参与企业经营政策，统筹处理财务工作中出现的问题。5规定及程序POLICY&PROCEDURE部门:分部门:Department:财务部Outlet:成本控制部工作任务:涉及员工:Task:成本部人员编制To:全体员工筹备:审批:Preparedby:总会计师Checkedby:XX日期:编号:Date:二XX〇年三月Reference:ACC./002人员设置：共7人，其中经理1人，主任1人，领...
