论企业资金的筹措及其应用和管理【中文摘要】：随着社会的快速发展,我国的金融业务,主要是通过融资或保留企业基金,完全排除金融市场的监管资本的供给和需求。资金已经成为现代企业财务管理的一项重要任务,资金在企业的财务活动始终是一个值得重视的资产。在企业的财务活动中,资金始终是一个值得高度重视的资产,资金的管理是企业财务管理的核心。如何去提高资金的使用效益,去加强资金的管理是每一个企业所面临的罪重要的课题。现从企业资金的筹资管理、预算管理、投资管理和营运资金管理四个方面重点论述了企业在资金管理上应努力的方向和应注意的问题。【关键词】：市场资金经济效益【abstract】:Withtherapiddevelopmentofsociety,ourfinancialbusiness,themainistoretaintheenterprisefundthroughfinancingor,completelyruleoutthefinancialmarketregulatorycapitalsupplyanddemand.Thefundshavebecomeanimportanttaskofmodernenterprisefinancialmanagement,fundsinthefinancialactivitiesofenterprisesisalwaysanimportantasset.Inthefinancialactivitiesofenterprises,capitalisalwaysahighlyvaluedassets,thefundmanagementisthecoreofenterprisefinancialmanagement.Howtoimprovetheefficiencyofcapitaluse,tostrengthenthemanagementoffundsisanimportantissueforeachenterpriseisfacedwithsin.Fromthefouraspectsoffinancingmanagement,enterprisecapitalbudgetmanagement,investmentmanagementandworkingcapitalmanagementfocusesontheenterpriseinthefundsmanagementeffortsandattentionproblems.【keywords】:capitalmarketeconomicbenefits一、资金筹措的介绍、分析资金筹集是指公司从各种不同的来源，用各种不同的方式筹集其生产过程中所需要的资金。这些资金由于来源与方式的不同，其筹集的条件、筹集的成本和筹集的风险也不同。因此，公司理财中对资金筹集管理的目标就是寻找、比较和选择对公司资金筹集条件最有利、资金筹集成本最低和资金筹集风险最小的资金来源。资本筹集是企业财务活动的起点，筹资活动是企业生存、发展的基本前提，没有资金企业将难以生存，也不可能发展。所谓筹资，是指企业根据生产、对外投资的需要，通过筹资渠道和资本市场，运用筹资方式，有效的筹集企业所需要资金的财务活动。是企业财务管理工作的起点，关系到企业能否正常开展生产经营活动，所以，企业应科学合理地进行筹资活动。企业作为市场主体，在自主经营参与竞争的条件下，资金的筹集将决定企业的经营状况，乃至生死存亡。而企业面临资金筹措的动机无非四点：1、扩张：扩大规模2、偿债3、调整资金结构：降低资金成本和风险。4、混合动机：即要扩大规模，又要偿债。在企业筹资过程中要坚持几项原则：1、资金结构合理原则：合理安排资本结构，保持适当的偿债能力。使分险小，成本低。2、规模适当原则：合理确定资金需求量，努力提高筹资效率。3、筹措及时原则：适时取得资金来源，保证资金投放需要。4、方式经济原则：研究投资方向，提高投资效果。5、来源合理原则：遵守国家有关法规，维护各方合法权益。（一）长期资金的筹措企业长期资金的筹措，主要是用于资本投资，购置机器设备或扩建厂房。由于长期资金需要的期间长,数额大,其对企业的获利能力和资产价值具有深远的影响,长期资金是否运用得当,往往就决定了企业的成败,因此,企业对长期资金的筹措必须十分慎重。企业的长期资金主要来自企业内部,包括税后盈利及应计固定资产的折旧,而外来长期资金,一部分通过长期性银行借款,大部分则是通过发行公司证券,向资本市场公开筹募。（二）中期资金的筹措中期资金,其使用期间较长,数额较大。企业使用中期资金,主要是用于购置机器设备或扩充生产经营规模。企业中期资金筹措主要来自以下几个方面:1.企业内部资金2.银行定期放款3.供应商贷款4.租用机器设备（三）短期资金的筹措企业短期资金的需要是和流动资金余缺或其它临时资金需要相联系的。企业短期资金具有临时性、舀偿性、波动性的特点,而且短期资金可以在需要时借入,不需要时偿还,使资金得到最有利的利用与安排。短期资金的融通形式...
