一文看遍最新31个并购重组预案2017一文看遍最新31个并购重组预案2017-11-14一、借壳上市1.友利控股重大资产置换和资产出售及发行股份收购中清龙图100%股权本次借壳，上市公司除现金以外的的资产、负债、业务和人员等将被剥离出上市公司，中清龙图将整体注入上市公司。上市公司的主营业务从化纤制造和销售、房地产开发及商品房销售变为网页游戏、移动游戏的研发及运营。上市公司：江苏友利投资控股股份有限公司股票代码：000584一、交易情况1、重大资产置换友利控股拟以截至评估基准日(母公司报表口径)扣除7,639.48万元货币资金外的所有资产和负债作为拟置出资产。置出资产中暂定价格为89,983.31万元的部分与杨圣辉所持有中清龙图股权的等值部分进行置换。2、重大资产出售置出资产扣除置换资产的剩余部分(出售资产)将全部出售给双良科技或双良科技指定主体，暂定价格为108,611.65万元，双良科技或双良科技指定主体以现金方式向友利控股支付。3、发行股份购买资产中清龙图100%股权(置入资产)扣除与置换资产进行置换后的差额部分，由友利控股向杨圣辉等8名中清龙图股东发行股份购买。4、置换资产转让杨圣辉将通过前述资产置换取得的置换资产全部转让给双良科技或双良科技指定主体。二、估值和作价截至评估基准日，本次交易置出资产的预估值为198,594.96万元，本次交易置出资产暂作价198,594.96万元;本次交易置入资产的预估值为970,216.58万元，扣除评估基准日后中清龙图拟实施的10,000万元现金分红后，本次交易置入资产暂作价960,000万元。4、其他(1)构成关联交易。(2)构成重大资产重组。(3)导致上市公司控制权变化，构成借壳上市。独立财顾：东方花旗证券公告时间：2015年5月7日公告类型：草案2.青鸟华光重大资产置换及发行股份收购康欣新材100%股权上市公司业务为网络通信产品及电子代工业务，房地产业务，连续亏损、经营困难。拟借壳的康欣新材具有资源及技术工艺优势、客户资源优势及质量品牌优势，在国内林板一体化行业，特别是集装箱底板行业拥有较为明显的竞争优势。借壳后，上市公司将成为具有国际竞争优势的林板一体化行业龙头企业。2014年，康欣新材归属于母公司所有者的扣非净利润为1.88亿元，上市公司扭亏为盈形势大好。交易主体上市公司：潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司股票代码：600076交易对手：李洁家族等一、重大资产置换拟置出资产：上市公司除无法剥离之应交税费、应付职工薪酬等负债及与之对等现金外全部资产、负债。拟置出资产的预估值为1.70亿元。拟置入资产：康欣新材100%的股权。拟置入资产的预估值为34.5亿元二、发行股份购买资产发行价格：5.90元/股。三、配套融资10亿元。四、其他1、构成关联交易。2、构成重大资产重组。3、导致上市公司控制权变化(重组后实际控制人为李洁家族)，构成借壳上市。独立财顾：申万宏源证券公告时间：2015年5月18日公告类型：预案3.九九久发行股份收购陕西必康100%股权通过本次交易，在保留上市公司现有精细化工和新能源、新材料业务的同时，置入盈利能力较强的，发展前景广阔的医药类资产，从根本上改善公司的经营状况。1、收购主体上市公司：江苏九九久科技股份有限公司股票代码：0024112、收购对象陕西必康制药集团控股有限公司：是集原料药、中成药及化学药品等生产和营销于一体的现代化大型医药企业集团，是国内目前制药行业拥有全剂型、品种数量最多的制药企业之一。评估方法：收益法。资产评估情况：预估值为70.20亿元，预估值较母公司净资产账面价值增值51.30亿元，增值率约为271.43%。3、对价及交易结构交易对价：待定交易结构：拟向新沂必康、陕西北度、阳光融汇、华夏人寿、上海萃竹、深创投发行股份购买其持有的陕西必康100%股权。4、其他(1)构成关联交易。(2)构成重大资产重组。(3)导致上市公司控制权变化，构成借壳上市。独立财顾：国泰君安、中德证券公告时间：2015年4月21日公告类型：预案4.自仪股份重大资产置换及发行股份收购资产连续亏损三年的自仪股份，临港集团园区类资产注入，将改变其盈利状况。此次交易属上海国资国企改革，将上市公司原有资产及负债全部置出并注入园区开发资产。这次交易结束后，...
