电子商务公司财务管理制度一、总则..........................................................1二、适用范围......................................................1三、电商部财务职责.................................................1四、电商部财务人员组织架构........................................1五、淘宝店铺和支付宝账户管理......................................1六、电商部资金管理................................................2七、电商部费用报销管理............................................21.费用报销规定..................................................22.费用报销流程.................................................3八、电商部借款管理................................................3九、电商部账务处理方法............................................41.价值量考核指标模式（或利润考核指标模式）.......................42.从量模式和客服模式............................................4十、电商部财务对账与结算..........................................5十一、其他说明事项................................................5十二、附件........................................................5一、总则为促进企业规模化大发展，发挥财务在电商部经营管理和提高经济效益中的作用，使本部门的财务活动做到有章可循，参照有关规定，制定本办法。电商部相关工作人员须依照本办法开展工作。二、适用范围本办法适用于电商部所有工作人员，以及与电商业务相关的所有其他部门人员。三、电商部财务职责负责建立、健全公司相关财务制度，监督各项制度的实施与执行。负责本部门的财务预算、公司支付宝账户收支及银行结算业务。负责本部门记账、对账、财务报表、财务分析及财务档案管理工作。四、电商部财务人员组织架构五、淘宝店铺和支付宝账户管理1.公司网上销售产品必须启用企业店铺，原已存在的个人店铺需及时清理，未经法人授权的个人店铺，不允许使用。2.企业店铺相关信息包括店铺账户名称、登录密码、绑定手机号、绑定邮箱及邮箱登陆密码须到财务做纸质资料备案，并有电商部门负责人的签字。3.企业店铺支付宝分为店铺直属支付宝和企业支付宝两种。店铺直属支付宝与淘宝店铺紧密相连，承载店铺所有的收支业务；企业支付宝账户在申请企业店铺的时候，仅用于验证企业身份，在店铺经营过程中产生的收支业务，不经由企业支付宝账户办理。4.公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定手机号，一律使用同一专用手机号，公司所有淘宝账号和支付宝账号所绑定邮箱，一律使用同一专用企业邮箱。专用手机号码和邮箱需报集团监察部门做备案登记，员工离职和办理工作交接需将手机卡和企业邮箱账号密码交回公司，由新的接任人接收管理。5.公司支付宝账户由财务指定专人进行管理，并在接收账号后重置登陆密码和支付密码，严禁向他人泄露支付宝账户信息。1/5财务负责人会计出纳6.公司支付宝所绑定的银行账户均为同一名称下的企业银行账户，严禁使用任何个人或其他公司银行账户。7.需由支付宝付款的一切支出，包括但不限于店铺装修、维护以及缴纳各种业务保证金，均需由电商业务人员书面申请，并报相关领导签字后方可付款。8.公司对公账户与支付宝之间的转账业务，涉及到缴纳业务保证金的款项，需由电商业务人员书面申请，并报相关领导签字后方可转账。六、电商部资金管理1.电商部以向集团借支业务备用金的方式取得流动资金，用于电商部门日常经营活动，并按集团规定的利率结算利息，有偿使用。借支备用金需按照集团财务相关流程进行审批，且所借备用金不归还亦不核销，申请新的备用金时，电商部需将上笔备用金的用途做详细说明并上报集团财务备案。2.淘宝店铺所有货物销售必须走公司流程，所有销售收入必须进入公司指定账户，严禁其他途径销售产品或将货款打入其他账户。3.财务人员应于每月1-3日核查支付宝余额，按业务类型分别提现到所绑定的银行账户。由于退货和退款的业务时有发生，支付宝提现业务需在每笔订单销售收入到达支付...
