北京云星宇交通工程有限公司费用报销管理制度2005年6月6日北京云星宇交通工程有限公司费用报销管理制度第一章总则..........................................................................................................2第二章费用支出预算...........................................................................................2第三章费用报销权限与程序.................................................................................3第四章事业部费用的报销办法.............................................................................4第五章报销单据规范要求....................................................................................5第五章附则..........................................................................................................6北京云星宇交通工程有限公司费用报销管理制度第一章总则第一条为了加强和规范北京云星宇交通工程有限公司(以下称“公司”)的各项费用管理,有效降低公司的运营成本,特制定本制度。第二条公司费用管理的原则是:预算控制,分级管理,权责分明,奖惩有力。第三条本制度适用于公司各部门(包括事业部,下同)。第二章费用支出预算第四条公司的费用支出采用预算管理方法,由各部门按公司的费用支出标准制定预算,经过相应审批后下达执行。预算外费用支出需经过规定的审批程序才允许支付、报销。第五条年度费用预算的编制与审批公司各部门必须在12月7日前根据年度工作计划向计划合同部提交部门下年度“年度费用总体预算表”(文字与电子版),经计划合同部审核、汇总,于12月18日前交财务部对资金状况进行审核,财务部于12月28日前呈总经理审批后下达各部门年度费用总体预算,遇节假日提前。公司以此作为下年度费用支出控制的基础。第六条年度费用预算执行情况的编报与考评公司财务部在12月25日前向各部门提供各部门当年“年度费用支出情况表”,经各部门于12月27日前确认后,于12月28日前将“年度费用支出情况表”交计划合同部汇总、审核,计划合同部于次年1月5日前提交各部门“费用预算执行情况表”于各部门、总经理及相关副总,遇节假日提前。年度费用预算执行情况作为公司对各部门实施年度考核奖惩的依据之一。第七条月度费用预算的编制与审批公司各部门必须在每月23日前根据下月工作计划向计划合同部提交本部门下月“月度费用支出预算表”(文字与电子版),经计划合同部汇总、审核,于每月26日前交财务部对资金状况进行审核,财务部于每月28日前呈总经理审批后下达各部门月度费用支出预算,遇节假日提前。公司以此作为月度费用支出控制的基础。第八条月度费用预算执行情况的编报与考评公司财务部在每月25日前向各部门提供各部门当月“月度费用支出情况表”,经各部门于每月27日前确认后,于每月28日前将“月度费用支出情况表”交计划合同部汇总、审核,计划合同部每月底前提交各部门“月度费用预算执行情况表”于各部门、总经理及相关副总,遇节假日提前。月度费用预算执行情况作为公司对各部门实施月度考核奖惩的依据之一。第三章费用报销权限与程序第九条费用报销审批权限(一)公司授权各事业部经理对列入事业部管理的项目的预算内费用支出进行审批。预算外费用支出由计划合同部审核支出内容,财务部审核资金状况后由事业部提交总经理(或总经理授权人员)审批后才允许支付、报销。(二)对未列入事业部管理的其他项目,预算内的费用支出,公司授权审批人的单笔审批限额为5000元(不含5000元),超过5000元(含5000元)或预算外的费用由计划合同部审核支出内容,财务部审核资金状况后由项目负责部门提交总经理(或总经理授权人员)审批后才能支付、报销。(三)公司职能部门预算内的费用支出部门经理的单笔审批限额为5000元(不含5000元),超过5000元(含5000元)或预算外的费用由财务部审核后由经办部门提交总经理(或总经理授权人员)审批后才能支付、报销。(四)财务部严格按照审核报销的签字权限执行支付、报销。第十条费用报销的程序(一)报销人填写“费...