高港区教育资产资产系统初始化工作验收标准（试行）项目管理要求验收标准验收方法扣分标准得分备注一组织机构、管理队伍与制度建设︵25分︶（ 一 ） 建 立 统 一 领导、归口管理、分级负责、责任到人的管理体制。建立适合本校实际的管理机构和满足单位管理需要、精 干 高 效 的 管 理 队伍。（10 分）1、学校校长依法履行保护和管理校产的职责，领导和部署学校的资产管理工作。（5 分）查阅学校资产管理方面的文件、工作计划和会议纪要等有关资料。 学校校长从未参与资产管理工作扣 5 分。2、学校成立教育资产管理工作领导小组，有明确具体负责此项工作的分管校领导和资产管理员。（5 分）查阅学校成立领导小组和指定专门的资产管理部门及人员负责的有关资料。未成立领导小组扣 3 分；未指定具体负责的部门和人员扣 2 分。（二）管理部门或岗位设置合理，职责清楚，并建立岗位责任制 度 和 内 部 控 制 制度。（15 分）1、总务部门认真履行财务核算与监督职能，参与本学校的资产管理工作。（3 分）查阅有关资料、凭证等，并根据现场查验情况综合考核。总务部门未认真履行财务监督与 财 务 核 算 职 责 的 扣 1—2分。2、学校应有健全的固定资产管理队伍，设有专职或兼职的资产管理员。资产管理员能够履行岗位职责，熟练掌握固定资产管理业务，胜任本职工作。（3 分）要求学校提供管理人员名单,抽查单位的资产管理员业务操作情况。管理队伍不健全扣 2 分；资产管理人员对岗位职责不熟悉的扣 1 分。3、固定资产管理岗位设置合理。各重要环节均应设置相应的管理岗位，采购、验收、保管、归口审核、财务审核、系统管理、贵重仪器使用与维护等岗位都应有专职或兼职的管理人员承担。（3 分）检查各管理环节的岗位设置情况。岗位设置不完善的扣 0.5-3 分4、资产动态管理各环节应建立岗位责任制度。（3 分）查阅学校资产管理、财务审核、系统管理等管理岗位的岗位职责。制度不完善扣 2 分；制度未落实扣 1 分。5、学校有成文的内部控制制度，对不相容的管理岗位分人设岗。（3 分）查阅固定资产管理业务的处理资料，查看有关人员的签字情况。凡下列岗位未实行分离的不得分：① 请购与审批；② 采购与验收；③ 归口审核与财务审核。二基础业务管理25分︶单位应按以下要求设置资产帐薄和资产管理卡片：单位财务应按国家有关规定完善各类账目，并根据《泰州市高港区中小学固定资产管理细则（修订稿...
