最实用的全过程跟踪审计实施方案目录项目全过程跟踪控制审计第一部分相关法律、法规依据第二部分服务宗旨第三部分服务模式第四部分审计工作原则第五部分审计方法与操作要点第六部分跟踪审计工作内容（一）建设前期审计（二）、施工阶段（三）、竣工结算的审核第七部分审计风险、重点和难点分析（一）审计风险分析（二）审计重点分析1、概（预）算编制情况。2、合同签订情况。3、合同履行情况。4、内控制度建立、执行情况。5、工程进度控制情况。6、工程质量控制情况。7、工程投资控制情况。8、设计变更控制情况。9、材料、设备米购情况。10、索赔事件和基础数据的调查和掌握。12、竣工结算确定情况。13、建设后期，跟踪审计重点。（三）审计难点及应对措施1. 违法违规分包和转包把握证据、独立取证较难。2. 主材质量抽查手段不足。3•基础处理和材料设备等对工程质量影响较大。4•较大、重大变更方案经济比对是节约投资的重点和难点。5•重大索赔事件责任划分、理赔费用计算是一大难点。第八部分跟踪审计项目实施保证措施（一）、组织保证措施：（二）、造价控制措施：第九部分审计成果报备制度1、定期沟通制度2、审计底稿定期备案制度3、审计信息发布制度4、分阶段审计报告制度第十部分工作纪律第十一部分对本工程全过程跟踪审计的建议附件 1：全过程造价控制及跟踪审计项目人员表附件 2：跟踪审计项目常用表格1 设计图纸咨询意见2 工程项目施工图设计阶段限额设计分配表3 工程设计概算审查表4 工程施工预算审查表5 招标文件审查意见6 投标报价审查表7 合同审查意见8 隐蔽工程跟踪审核记录表9 工程项目进度款支付建议表10 建设项目工程成本控制表11 选材定价申请表12 材料（设备）价格签认单13 费用索赔申请表14 索赔费用审批表15 设计变更审批表16 设计变更通知单17 工程变更申请表18 工程变更造价报审核定表19 签证报审核定表20 变更综合单价分析表21 综合单（合）价呈批审核单22 建设工程施工阶段造价控制咨询意见23 施工阶段造价控制建议书24 建设工程事前控制咨询意见25 建设项目竣工结算资料交接单26 重大事项联席会议纪要27 咨询成果效益确认表项目全过程跟踪控制审计第一部分相关法律'法规依据1.《中华人民共和国审计法》。2.《中华人民共和国建筑法》。3.《中华人民共和国合同法》。4.《中华人民共和国招标投标法》。5.建设部 107 号令《建筑工程施工发包与承包计价管理办法》。6.财建[2004]369 号财...
