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审计管理流程编号： HRZY-OP-DS01版号： A/0 页码：第1 页 共 12 页审计管理流程编制日期审核日期批准日期修订记录日 期修订状态修改内容修改人审核人批准人审计管理流程编号： HRZY-OP-DS01版号： A/0 页码：第2 页 共 12 页审计管理流程（主导部门：风险管控部）风险管控部总经理运营管理部审计主管被审计单位或个人支持性文档董事长NYYNYN根据审计对象制订审计方案出具审计意见并编制审计报告提出离任、转岗人员审计申请《审计报告》通知审计单位（人员）并收集资料实施审计后续验证终止审计编制年度审计计划《年度审计计划》实施审计配合审计反馈意见并提供资料审批审批审批发出整改意见按照审计意见整改是否申诉资料入档保存审核审核审计管理流程编号： HRZY-OP-DS01版号： A/0 页码：第3 页 共 12 页1. 目的规范审计工作过程，提升审计工作效率，确保公司内部运作的顺畅，防范各种经济、 经营和管理风险。2. 适用范围适用于对置业集团本部、下属各项目公司开展的财务、成本、工程项目、离任审计等各项审计和审核工作。3. 术语和定义3.1 审计：是指内部审计机构和人员，采用一定的程序和方法，对公司主体经济活动的真实性、合法性及效益进行的审查和评价，为维护资产保值、增值，维护所有者的合法权益，改善经营管理，提高经济效益，实行自我约束，自我监督机制的内部管理流程和规则。4. 职责4.1 审计主管4.1.1 负责编制和提交《审计计划》；4.1.2 负责组织编制《审计方案》；4.1.3 负责控制审计进度和审计质量；4.1.4 负责审计档案归档；4.1.5 负责向公司管理层报告审计结果和建议并签发审计报告。4.2 被审计单位或个人4.2.1负责协调配合内部审计；4.2.2负责准备好审计通知书要求的内容；4.2.3负责提交公司内控自我评估报告；4.2.4负责提交审计报告的反馈意见和审计报告签收；4.2.5负责建议的落实和问题的整改。4.3 离任、转岗人员者( 适合公司中高管、关键财务岗位) 4.3.1负责提交审计报告的反馈意见和审计报告签收。5. 工作程序5.1 审计准备阶段5.1.1编写审计工作计划. 审计主管根据公司的经营控制目标确定审计工作重点，拟定《年度审计计划》，报风险管控部总经理、董事长批准实施。5.1.2确定审计对象。针对各分项审计工作重点，列明审计对象：置业集团本部、下属项目公司和工程部开展的财务、成本、工程项目、离任审计。5.1.3确定审计组成员。审计主管提名审计小组成员，报董事长审批确定。5.1...