西安宝德自动化股份有限公司 截至【2011年 12月 31日】止 内部控制鉴证报告 天健正信审（2012）专字第 200093号 天 健 正 信 会 计 师 事 务 所 Ascenda Certified Public Accountants 内部控制鉴证报告 天健正信审（2012）专字第 200093 号 西安宝德自动化股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了后附的西安宝德自动化股份有限公司（以下简称宝德公司）董事会对截至2011 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制有效性的认定。 按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）的要求建立健全内部控制制度并保持其有效性是宝德公司的责任。 我们的责任是对宝德公司与财务报表相关的内部控制的有效性发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对宝德公司截至 2011 年 12 月 31 日止与财务报表相关的内部控制有效性认定是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的保证。 内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策和程序遵循的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。 我们认为，宝德公司于2011 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号）在所有重大方面保持了与财务报表相关的有效的内部控制。 中国注册会计师 天健正信会计师事务所有限公司 刘荔强 中国 · 北京 中国注册会计师 王伟雄 报告日期： 2012 年 3 月 22 日 西安宝德自动化股份有限公司董事会关于内部控制有效性的自我评价报告 1 西安宝德自动化股份有限公司董事会 关于内部控制有效性的自我评价报告 一、 公司的基本情况 公司经中国证券监督管理委员会证监许可〔2009〕1035 号《关于核准西安宝德自动化股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》，公司采取首次公开发行股票方式向社会公众发行股份1500 万股，申请增加注册资本人民币1500 万元，公司变更后的注册资本为6000 万元。于2009 年11 月9 日办理变更登记。股票简称“宝德股份”...
