第 1 页 共 9 页 内 部 控 制 风 险 评 估报告 篇一 xxxx 年xx 月x 日至xx 日对本单位内部控制情况进展了风险评估，评估情况如下： 一、内部控制风险评估根本情况 〔一〕内部控制评估根据 1、财政部财会〔xxxx〕21 号《行政事业单位内部控制标准〔试行〕》； 〔二〕内部控制评估范围 本单位内部控制评估范围仅为单位所属职能部门。评估的业务范围包括单位层面的风险评估和经济活动业务层面的风险评估。 〔三〕内部控制评估方法 根据内部控制评估相关监管规定,本单位建立了内部控制风险评估工作机制，由本单位审计部门组织施行内部控制风险评估工作。运用的方法主要是按照单位层面和经济活动业务层面，采用合理评价工具和方法，结合内审、外审发现的问题及整改情况，分析^p 内部控制的薄弱环节，促进内部控制持续改良和有效运行。 第 2 页 共 9 页 二、内部控制风险评估施行情况 〔一〕单位层面的风险评估 1、内部控制工作的组织情况 本单位制定了内部控制体系建立工作方案，成立了内部控制建立工作领导及工作小组，确定了财务审计人员负责协调内部控制工作，并建立了在内部控制中的沟通协调和联动机制，为内部控制的建立和施行提供组织保障。 2、内部控制机制的建立情况 本单位制定了单位内部控制体系建立工作方案，由内部控制建立工作领导及工作小组负责，组织开展内部控制工作分工及人员装备等工作；组织施行联席工作制度，明确各部门管理职责和权限。 3、内部管理制度的完善情况 本单位跟据法律和监管环境的变化以及业务开展和内部管理要求，相继修订和完善了一系列内控制度,采取了一系列的内控措施，内部控制合理、有效和完好,未发现内控重大缺陷。 4、内部控制关键岗位工作人员的管理情况。 本单位对于关键岗位工作人员组织多层次，多形式的岗位培训，鼓励工作人员积极参加在职及继续教育等项学习，不断第 3 页 共 9 页 提升工作人员的专业素质、职业操守及合规意识，确保工作人员的岗位胜任才能。 5、财务信息的编报情况。 本单位按照国家统一的事业单位会计准那么和事业单位会计制度对经济业务事项进展账务处理并编制财务会计报告。历经内部审计和外部审计,均未发现重大错报、漏报的情况。 〔二〕业务层面的风险评估 1、预算管理情况 本单位施行全面的预算管理制度，在预算管理中的职责、权限明确，预算的编制、执行标准，预算编制与资产配置严密结合、严格按照批复的额度和开支范...
