- 1 - 目录 1. 出纳常接触的凭证有以下几种 ……………………… 3 2. 出纳员的岗位职责包括以下几个方面 …………………… 3 3. 备用金的管理制度 ……………………… 4 4. 出纳送存现金的流程 …………………… 6 5. 员工借款管理规定包括哪些内容……………… 6 6. 被动支付现金的流程……………… 8 7. 库存现金保管制度 ………………………… 9 8. 现金管理的目标与方法………………10 9. 怎样能合法的有效处理损伤、残缺人民币 …………11 10. 现金收入的处理程序 ………………12 11. 有关现金收入的规定 ……………………13 12. 现金管理的八不准……………………13 13. 库存现金管理内部控制制度……………………13 14. 空头支票的行政处罚操作流程……………………14 15. 现金支票办理流程……………………15 16. 出纳人员手工点钞方法……………………16 17. 三栏式现金日记账如何登记……………………16 18. 现金、银行日记账如何设置……………………17 19. 登记现金日记账的具体要求……………………17 20. 出纳管理现金的工作要点……………………18 21. 现金收支及清查的核算……………………20 22. 出纳对资金收支的管理……………………23 23. 现金的科目设置和账务处理……………………24 24. 现金管理的七个法则……………………25 25. 库存现金的核算内容和账务处理……………………26 26. 库存现金限额及其计算……………………27 27. 出纳如何做到日清月结……………………28 28. 财务人员应掌握的现金核算内容……………………28 29. 支票兑现的方法……………………29 30. 如何向职工发放非工资性资金……………………30 31. 员工借款管理……………………30 32. 怎么理解坐支现金……………………31 33. 现金收款凭证怎样复核……………………31 34. 银行账户的分类与使用……………………32 35. 企业常用银行存款账户的开设……………………34 36. 银行对账单的用处……………………36 - 2 - 37. 什么是银行预留印鉴……………………36 38. 银行余额调节表编制实例……………………37 39. 银行账户使用的相关规定及其违规处理……………………37 40. 银行存款的核对方法……………………39 41. 银行存款余额调节表公式……………………40 42. 银行账户使用的相关规定……………………40 43. 基本账户撤销需...
