文件归属 批准人 批准日期 文件编号 工程款及保修金支付管理办法 为了杜绝错付、超付工程款，加强成本控制效果，提高审批效率，并确保工程顺利进行。对公司开发项目的工程款（预付款、进度款、结算款）、保修金的支付，特制定以下工作程序。 一、 工程款支付工作各环节控制责任 部门 岗位 工程款及保修金支付控制责任 工程部 监督合同执行情况； 对工程进度质量出具评价意见； 对施工单位申报的完成工程量按累计、当月分别计算，并提供计算过程； 参加公司资金计划会，对请款涉及的工程项提出意见和建议； 对公司请款审批结果签署工程意见； 对请款工程项出具进度、质量意见； 配合现场预算员的核算工作； 配合现场预算员的核算工作，提供托收、扣罚款等其他相关费用数据； 对请款工程项出具项目部综合意见； 工程资金管理台账的建立与管理； 根据公司对请款的审核结果，申报次月资金计划； 与合同管理专员配合，动态跟踪合同，办理工程款、保修金支付手续； 成本控制部 指导成本部相关工作人员工作； 对请款工程项成本审核数据检查与纠正； 参加公司资金计划会，对请款工程项提出意见和建议； 对请款审批结果，代表公司签署成本意见； 通报合同执行情况，提出成本建议； 掌握合同内容，贯彻核算基本原则； 建立与管理项目成本台账，每月汇总至成本控制中心； 对请款工程项根据工程事实独立核算工程量、金额； 根据合同及历史支付数据，核算月度拟支付金额； 核查现场预算员核算过程及数据； 对各项目合同执行情况提出综合评价及建议； 财务部 指导财务中心相关工作人员工作； 参加公司资金计划会，结合财务控制指标，对请款项实付金额提出建议； 对项目综合资金调配提出意见与建议； 参加公司资金计划会，确认请款项次月资金计划额； 跟踪相关项目资金执行情况； 对相关部门资金使用提出建议； 指导项目会计、出纳工作； 参加资金计划会，对请款项账务处理提出建议； 项目账务处理与管理； 掌握项目财务状况，提出建议； 核对付款凭据、票据，按财务程序要求支付款项； 文件归属 批准人 批准日期 文件编号 二、 各类工程款项付款支付审核计算： 1. 工程预付款审核：预付款=合同金额×预付% 2. 工程进度款审核：工程进度款=合同金额×已审核进度%+签证*已审核进度% 3. 当月（期）应付=当月（期）核算金额×90%+累计欠款 4. 实付金额=当月（期）应付-抵款-扣款（由资金计划会决定） ...
