文件归属 批准人 批准日期 文件编号 工程款及保修金支付管理办法 为了杜绝错付、超付工程款,加强成本控制效果,提高审批效率,并确保工程顺利进行。对公司开发项目的工程款(预付款、进度款、结算款)、保修金的支付,特制定以下工作程序。 一、 工程款支付工作各环节控制责任 部门 岗位 工程款及保修金支付控制责任 工程部 监督合同执行情况; 对工程进度质量出具评价意见; 对施工单位申报的完成工程量按累计、当月分别计算,并提供计算过程; 参加公司资金计划会,对请款涉及的工程项提出意见和建议; 对公司请款审批结果签署工程意见; 对请款工程项出具进度、质量意见; 配合现场预算员的核算工作; 配合现场预算员的核算工作,提供托收、扣罚款等其他相关费用数据; 对请款工程项出具项目部综合意见; 工程资金管理台账的建立与管理; 根据公司对请款的审核结果,申报次月资金计划; 与合同管理专员配合,动态跟踪合同,办理工程款、保修金支付手续; 成本控制部 指导成本部相关工作人员工作; 对请款工程项成本审核数据检查与纠正; 参加公司资金计划会,对请款工程项提出意见和建议; 对请款审批结果,代表公司签署成本意见; 通报合同执行情况,提出成本建议; 掌握合同内容,贯彻核算基本原则; 建立与管理项目成本台账,每月汇总至成本控制中心; 对请款工程项根据工程事实独立核算工程量、金额; 根据合同及历史支付数据,核算月度拟支付金额; 核查现场预算员核算过程及数据; 对各项目合同执行情况提出综合评价及建议; 财务部 指导财务中心相关工作人员工作; 参加公司资金计划会,结合财务控制指标,对请款项实付金额提出建议; 对项目综合资金调配提出意见与建议; 参加公司资金计划会,确认请款项次月资金计划额; 跟踪相关项目资金执行情况; 对相关部门资金使用提出建议; 指导项目会计、出纳工作; 参加资金计划会,对请款项账务处理提出建议; 项目账务处理与管理; 掌握项目财务状况,提出建议; 核对付款凭据、票据,按财务程序要求支付款项; 文件归属 批准人 批准日期 文件编号 二、 各类工程款项付款支付审核计算: 1. 工程预付款审核:预付款=合同金额×预付% 2. 工程进度款审核:工程进度款=合同金额×已审核进度%+签证*已审核进度% 3. 当月(期)应付=当月(期)核算金额×90%+累计欠款 4. 实付金额=当月(期)应付-抵款-扣款(由资金计划会决定) ...