关于解决河西项目部周转备用金的请示VIP免费

关于解决河西项目部周转备用金的请示 项目部员工备用金管理制度 1 总则 1.1 为了加强对个人因公借款管理，提高资金利用效率，有效控制资金占用情况，明确借款审批、支用、核销规定，特制定本制度。 1.2 备用金是公司内部各部门工作人员因公用作零星开支、业务采购等借用的款项。 1.3 实行备用金制度有利于公司各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用，公款丢失，由本人承担。2 职责与权限 2.1 公司财务部负责对备用金进行核算与监督。3 管理内容 3.1 备用金分类。公司备用金分个人备用金和业务备用金两类。 3.1.1 个人备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的现金款项，主要是指定额备用金、招待费及其他一些零星支出。 3.1.2 业务备用金，是指公司员工因公务需要、以个人名义向公司借支的一般用于固定资产购置、器材及物资采购、日常维修等支出，材料员、食堂人员属于此类备用金。 3.2 备用金核算 3.2.1 财务部在“其他应收款---备用金”科目核算备用金款项。个人备用金计入备用金个人账户，在“个人备用金”下，按照公司员工名字设置明细项目核算个人借支业务；业务备用金计入“采购员备用金”及“食堂备用金”下，按照部门和员工名字设置明细项目核算借支业务，同时备查计入付款单位。 3.3 备用金借支额度： 3.3.1 个人备用金根据公务需要，由分管领导确定借支额度，个人定额备用金暂按以下限额执行，每次借用不得超过相应的限额。个人定额备用金限额如下：1 区域经理 20000（总经理审批）2 项目主管 10000（区域经理审批） 3 采购员 10000，食堂人员 5000，核销表登记 4 其它人员根据实际情况借支（项目主管及区域经理审批）3.4 备用金借用： 3.4.1 备用金借用必须事先报批资金计划，事由依据资金计划费用项目填列。 3.4.2 借支原则： 3.4.2.1 前款不清，后款不借。 3.4.2.2 备用金借款要一事一单，以保证专款专用，除业务备用金外不允许一款多用或多笔备用金交叉使用。 3.4.2.3 备用金借支原则上要求由借支人本人亲自办理。由于特殊原因由非借支人本人的其他员工代为办理的，须由借支人本人在备用金申请单上亲自签名，否则视同代办人的备用金，由此产生的责任由代办人负责。 3.4.3 借款人应根据实际需要申请备用金，不准以任何名义挪用或长期占用公司资金。 3.4.4 对于伪造篡改的备用金借支申请单，项目财务部应立即扣留并...