1 中国石油化工股份有限公司 2011年度内部控制评价报告 中国石油化工股份有限公司全体股东： 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和要求，结合中国石油化工股份有限公司（以下简称“公司”或“中国石化”）《内部控制手册》及其检查评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司内部控制的有效性进行了自我评价。 一、董事会声明 本报告已于2012 年 3 月 23 日经公司第四届董事会第十八次会议审议通过，公司董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 建立、维护并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任；监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督；管理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。 公司内部控制的目标是合理保证公司经营管理合规合法、资产安全、财务报告及相关信息的真实完整，提高经营活动的效率和效果，促进公司实现发展战略。公司内部控制考虑了内部环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、内部监督等五项要素。 由于内部控制存在固有局限性，故仅能对达到内部控制目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可能随公司内、外部环境及经营情况的变化而改变。本公司内部控制设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，将立即采取整改措施。 二、内部控制评价工作的总体情况 （一）中国石化全面贯彻落实国家财政部等五部门发布的《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》和 《企业内部控制评价指引》（“内控规范”），建立全要素的内部控制，使中国石化两级内控制度体系更加趋于完善。 1.总部层面，自 2010 年 6 月份开始，公司内控办公室将2010 年版《内部控制手册》（“内控手册”）与基本规范及配套指引逐条对比分析，制定出详细的工作方案，历时半年完成修订工作，并广泛征求意见，经公司内部控制领导小组、董事会审议通过后，于2011 年 1 月 1 日起正式发布实施《中国石化内部控制手册（2011 年版）》，包括总则、公司层面控制、业务层面控制、权限指引、内部控制检查评价办法和附则六个部分。其中，公司层面控制包括内部环境、风险评估、信息与沟通、内部监督四部分，共设88 个控制环节和319 项具体控制要求；业务层面控制包括资金活动、采购生产活动等20 大类67 个内部控制流程，设2132 个控制点，其中通过信息系统实现自动控制点545 个。同时，公司收集内外部各类风险信息并借鉴国内外石化行...
