南社中心小学内部控制工作机制 为 深 入 落 实 《 行 政 事 业 单 位 内 部 控 制 规 范 》， 根 据 《 富 平 县 财 政局 、 富 平 县 审 计 局 关 于 全 面 推 行 行 政 事 业 单 位 内 部 控 制 做 好 基 础 性 评价 工 作 的 通 知 》 的 要 求 ， 结 合 学 校 实 际 ， 制 定 本 内 部 控 制 工 作 机 制 。 一 、 领 导 决 策 机 制 （ 一 ） 学 校 内 部 控 制 （ 以 下 简 称 内 控 ） 领 导 小 组 职 能 ： 1、 研 究 制 定 规 章 制 度 。 2、 统 一 指 导 和 协 调 各 业 务 组 开 展 工 作 。 3、 开 展 业 务 培 训 。 4、 评 估 各 各 业 务 组 、 各 流 程 工 作 情 况 。 5、 研 究 制 定 内 控 处 理 决 定 。 （ 二 ） 领 导 班 子 的 内 控 职 能 ： 1、 落 实 加 强 内 控 的 措 施 。 2、 研 究 制 定 年 度 预 算 。 3、 审 订 大 型 投 资 项 目 。 4、 确 定 管 理 岗 位 人 选 和 职 责 。 5、 研 究 确 定 办 学 资 源 分 配 方 案 。 6、 研 究 确 定 责 任 追 求 和 处 理 意 见。 7、 领 导 成员对决 策 事 项 的 内 控 负领 导 责 任 ， 对分 管 工 作 或项 目 的 内控 负直接责 任 。 （ 三） 学 校 决 策 的 内 部 控 制 流 程 ： 1、 学 校 相关 人 员提交预 算 、 采购、 资 产分 配 、 岗 位 管 理 等初步方 案 。 2、 分 管 领 导 主持相关 论证会议， 研 究 初步方 案 。 3、 分 管 领 导 向校 务 会议提交方 案 ， 进行 研 究 ， 形成决 定 。 4、 重大 问题提交领 导 小 组 研 究 决 定 。 二 、 风险评 估 机 制 （ 一 ） 学 校 成立风险评 估 工 作 小 组 ， 由财 务 、 教育教学 方 面 的 人 员组成， 一 般5—7 人 。 （ 二 ） 风险评 估 工 作 小 组 的 职 能 ： 1、 学 校 每年 初对当年 经济活动进行 风险评 估 ， 评 估 内 容按照《 行 政事 业 单 位 内 部 控 制 规 范 》 第十条、 第十一 条确 定 。 2、 下 列经济活动...
