下载后可任意编辑都江堰市集聚农业有限公司现金管理制度目录第一章 总则...............................................................................1第二章 现金使用范围...............................................................1第三章 库存现金的限额...........................................................2第四章 现金收付规定...............................................................2第五章 现金保管规定...............................................................4第一章 总则第一条 为加强现金管理，法律规范现金结算行为，根据国家《现金管理暂行条例》，结合本公司实际情况，制定本制度。 第二条 本制度适用于都江堰市集聚农业有限公司各部门。第二章 现金使用范围第三条 公司现金的支出范围：1.职工津贴、个人劳务酬劳、奖金。 2.各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人的其他支出。 3.出差人员必须随身携带的差旅费。 4.1000 元以下的零星支出。 5.中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。第四条 各部门应严格遵守现金开支范围，对超出现金开支范围外的款项应申请用银行存款支付。第五条 公司现金的收取范围：1.个人购买公司的物品或接受劳务。2.个人还款、赔偿款、罚款及备用金退回款。3.无法办理转账的收入。 4.不足转账起点的小额收入。5.其他必须收取现金的事宜。第三章 库存现金的限额第六条 财务部门要结合现金结算量和与开户行的距离合理核定库存现金限额。第七条 核定后的库存现金限额，出纳员必须严格遵守，若发生意外损失，超限额部分的现金损失由出纳员承担赔偿责任。下载后可任意编辑第八条 需要增加或减少库存现金限额的，应申明理由，请财务主管进行核定。第四章 现金收付规定第九条 财务部门的出纳职能具有垄断性。除财务部门或受财务部门委托外，任何单位或个人都不得代表公司接受现金或与其他单位办理结算业务。第十条 出纳员在收取现金时，应认真审核收款单据的各项内容，收款时坚持当面点清；应认真鉴别钞票的真伪，防止假币和错收。若发生误收假币或短款，由出纳员承担一切损失。第十一条 现金收讫无误后，要在收款凭证上加盖现金收讫章和出纳员个人章，并及时编制会计凭证。第十二条 每天收入的现金，应及时足额送存银行，不得坐支。第十三条 对于需支付现金的业务，会计人员必须审查现金支付的合法性与合理性，对于不符合规定或超出现...
