存 货 核 算 日 常 业务流程 1.1存 货 核 算 业务流程图： 1.2 部门职责 财务会计的日常工作在 ERP 系统中主要有： 1. 在存货核算模块进行日常材料出库、销售出库、其他出库的单据核对工作； 2. 在存货核算模块进行日常产成品入库、采购入库、其他入库的单据核对工作； 3. 对单据录入的准确性进行负责，核对库存单据的正确性； 4. 处理采购入库、材料出库的成本结转； 5. 进行成本核算计算产成品的入库成本、结转销售出库成本结转； 6. 进行库存商品的记账处理； 7. 编制各种物料的出入库业务凭证和往来帐的凭证； 8. 各仓库的登账和期末处理工作； 9. 存货核算模块的月底结账工作。 1.3 日 常 业务操作 1.3.1 核心流程－存货记账 ERP 中所有的出入库单由库存管理模块产生，最终都要传递到存货核算模块做记帐处理，记帐的含义就是确定入库单上的价格的同时，按照仓库的计价方法计算出出库金额并回写到相应的出库单上；同时反应库存货物的结存成本；反映和监督存货的收发、领退和保管情况，反映和监督存货资金的占用情况。 采购入库单 产成品入库单其它入库单 销售出库单 材料出库单 其它出库单 调 拨 单 组 装 单 形态转换单 六种基本单据 三种特殊单据 正常单据记账 特殊单据记账 暂估成本处理 期末处理 生成凭证 月末结算 先暂估记账，后暂估成本 处理结果：报销的蓝字回冲单。 费用折扣结算 处理结果：入库调整单 （1）正常单据记账：包括采购入库单、其他入库单、材料出库单、销售出库单、其他出库单 a.单击【业务核算】下的【正常单据记账】，系统进入“单据记账条件”界面，选择相关的单据记账条件，如仓库、单据类型等。 b.选择完毕，单击【确认】按钮，系统进入单据记账界面。 c.在单据记账界面，系统自动显示出所有符合记账条件的单据，双击选择其中需要记账的单据。 d.单击【记账】按钮，系统开始进行记账处理。 （2）特殊单据记账：包括调拨单 a.单击【业务核算】下的【特殊单据记账】，系统进入“单据记账条件”界面，选择相关的单据记账条件，如日期、单据号、单据类型等。 b.选择完毕，单击【确认】按钮，系统进入单据记账界面。 c.在单据记账界面，系统自动显示出所有符合记账条件的单据，双击选择其中需要记账的单据。 d.单击【记账】按钮，系统开始进行记账处理。 （3）暂估成本处理： a.单击【业务核算】下的【暂估成本处理】，系统进入“暂估处...
