下载后可任意编辑房地产项目审计制度 第一章 总 则 第一条 为充分发挥审计工作的职能，法律规范审计行为，根据国家有关法律、法规和 z 房地产开发有限公司管理制度的规定，及项目部的管理制度，制定本制度
第二条 本制度适用于项目部审计，服从于 z 集团公司审计部的业务安排
第三条 项目审计部门，负责对项目部进行内部审计和监督
第二章 审计职责 第四条 项目审计部在 z 集团公司、工程项目部，集团总经理领导下独立行使审计职权，向集团公司董事会、工程项目部，集团总经理报告工作
接受集团审计部的指导或委托，定期向集团审计部报送审计计划和审计报告
第五条 根据国家的方针政策，财政法规和本集团的规章制度，对项目部的财务收支及其经济活动的真实性，合理性和效益性，进行系统的审计监督，以达到维护公司的财务制度，改善经营管理水平，提高经济效益，实现经营目标
第六条项目部审计工作任务 一、参加工程承包、材料采购合同，工程预算,工程结算，工程款支付，材料采购的真实性审核
二、财务审计： 1、参加项目部内部控制制度和财务管理制度的制定和完善，对企业内部控制制度的健全性，有效性及执行情况，财务规章制度执行情况进行监督审查； 2、财务收支和有关经济活动的效益、效率性、经济性、合理合法性； 3、项目部财务收支、财务记录、财务档案管理；工程分包价格、数量的真实性；材料采购价格，仓库材料物资入库、领用、库存，报废的物资的处理，退租物资退场的监督；其他应属审计部工作范围的事项等
4．对严重违法乱纪，侵占贪污企业财产的案件进行专案审计
三、项目工程审计：下载后可任意编辑 1、对工程建设项目投资实施全过程审计，包括方案、设计、概（预）算、招投标、合同的签订、施工设计变更及现场签证、施工进度付款、竣工结（决）算的审核等
2、参加建设项目方案、设计的比选，编制工程概（预）算，对拟建项目建设成本作出合理
