年度经营计划与预算管理流程文件编号流程主导部门流程负责人版本号更改说明拟制人（小组）审核人批准人生效日期1.0 新拟制一目的通过对经营计划的管理实现各部门行动的协调，资源的；保持公司的目标与资源配置适应不断变化的市场，保证公司经营目标的实现；建立控制标准，客观评价各部门的绩效。二定义无三流程概要流程级别二级流程上级流程战略管理流程流程范围年度经营计划和年度预算 （包含公司级和部门级的年度） 的制定、实施控制、更改和最终评价流程客户外部客户集团内部客户经管会和各部门上游流程战略规划流程下游流程无流程输入战略规划流程输出年度经营计划和预算流程起点经营活动预测流程终点年度计划与预算评价流 程 绩 效 指标经营计划与预算的执行效果流程参与部门职责经管会1、确定年度经营目标；2、批准年度经营计划、计划 / 预算调整申请、经营分析报告和经营结果评价；4、参与经营分析会；规划部1、组织经营预测2、编制公司经营计划3、经营计划实施监控4、经营分析、组织经营分析会5、经营结果评价各部门1、经营活动预测2、部门经营计划实施3、部门经营活动分析项目组1、编制专项计划2、专项计划实施四流程图（略）五流程说明1 编制并下发次年经营预测启动指令/规划部1.1 输入/输入部门：无1.2 输出――接收部门：《年度经营预测启动指令》/各部门1.3 操作说明：规划部在每年 ？月启动次年经营计划和预算编制活动。由规划部经营控制科起草《年度经营预测启动指令》2 经营活动分析与预测 /各部门2.1 输入/输入部门：《战略规划》 /规划部2.2 输出/接收部门：《经营活动分析与预测报告》/规划部2.3 操作说明：各部门依据公司战略和职能战略，结合本年度经营的实际状况，预测下一年度本部门业务活动，形成部门的《经营活动的分析与预测报告》。《报告》至少应包括以下内容：公司及职能战略对部门下一年度业务活动的目标和措施要求次年部门业务面临的主要环境变化是什么以及可能产生的影响部门实现战略要求的主要措施部门在实施这些计划措施的时候需要其他部门给予的协助；必要的组织变革方案和人力资源需求初步的经营预算特别是部门的计划措施需要其他部门的配合和协助时，计划部门要主动获取相关部门的答复，在存在分歧的时候，由规划部进行协调，必要时由规划部报请经管会处理。3 经营预测的平衡与综合 /规划部3.1 输入/输入部门：《战略规划》 /规划部《经营活动分析与预测报告》/规划部3.2 输出/接收...
