学校内部限制工作总结
篇一根据财政部印发的
行政事业单位内部限制标准〔试行〕
市 财政局关于认真做好市直行政事业单位内部限制制度体系建设工作 的通知
〔宜市财会发〔XX〕2 号〕文件标准以及市教育局要求,为进 一步提升我校内部治理水平,标准内部限制,增强廉政风险防控机制 建设,我校对本单位的内部限制进行了全面的梳理,现将有关贯彻实 施情况总结如下：一、准备工作根据
市财政局关于认真做好市直行政事业单位内部限制制度体 系建设工作的通知
〔宜市财会发〔XX〕2 号〕及市教育局要求,我校 成立了贯彻实施行政事业单位内部限制标准实施、协调领导小组,负 责本单位贯彻实施内控工作方案、协调解决重大事项、监督指导工作 开展,正在拟定市十八中学贯彻实施
行政事业单位内部限制标准
工作方案,完善相关制度
二、当前我校单位内部限制存在的主要问题1、费用支出缺乏有效限制行政事业单位对于行政经费的支出,特别是办公费、水电费等, 普遍缺乏严格的限制标准；即使制定了内部经费开支标准,但仍较多采用实报实销制
2、固定资产限制薄弱实行政府集中采购制度以后,行政事业单位固定资产的购置得到精品文章了有效限制,但使用治理仍缺乏相关的内部限制,重购轻管现象比拟 普遍
如未按规定建立起定期财产盘点制度,购置的固定资产未能及 时登记入账,未登记固定资产明细账和实物卡片,责任不明确等,导 致资产账实不符及资产流失
3、财务治理弱化财务部门的工作限于记账、算账、报账,与业务限制脱节,对单 位重要事项的决策、实施过程和结果均不了解,未能对业务部门实施 必要的财务限制和监督
票据治理不到位,未建立定期或不定期抽查 制度
学校长期没有有资质的会计〔xx 年 9 月会计到位〕,导致财务 治理有些弱化
4、岗位设置不够合理由于多种原因,一些岗位安排不尽合理,存在一人多岗、不相容 岗位兼职现象
记账人员、保管人员、经
