五 项 费 用 支 出 管 理 办 法 第 一章 总则 第 一 条 为 进 一 步 降 低 非 生 产 性 成 本 ， 明 确 公 司 业 务招 待 费 、差旅费 、办公 费 、电话费 、汽车使用费 （以下简称：部门五项费 用）支出标准及监控管理， 保证五项费 用的开支能严格控制在公 司 预算范围内， 提高公 司 整体竞争能力， 特制定本 实施细则。 第 二条 本 办法适用于公 司 各职能部门， 各关联子分公 司 等经营单位可依据实际情况制定相应的费 用标准及管理制度， 报财务 部备案，， 经营单位费 用标准原则上不得高于本 办法所规定的标准。 第 二章 业务招待费 第 三条 业 务 招 待 费 是指公 司 在承担难度较大的业务 和重要接待 活 动 中 必 要的费 用开支。 第 四 条 公 司 对 业 务 招 待 费 实行 总 额 控制， 实行 定标准、当 场 签 单的办法， 由 办公 室 统 一 安 排 。实行 餐 费 包 干 制，严格按 照 标准接待 ， 具 体分配 金 额 按 领 导 分工 情况确 定。 第 五条 公 司 接待 原则上在公 司 指定的餐 馆 接待 ， 特殊 情况需 在指定外 接待 的需 经总 经理批 准， 接待 需 经总 经理同意 ， 就 餐 完 毕 由 授 权 负 责 人 签 字 确 认 。 第 六 条 由 财务 部负 责 对 招 待 费 用的结 算， 签 单人 不得经 手 付 款 结 算 。 财 务 人 员 对 转 来 的 无 签 单 权 限 的 人 员 签 署 的 就餐 结 算 单 据 不 予 承 认 。 第 七 条 接 待 需 自 觉 遵 守 廉 洁 自 律 各 项 规 定 ， 不 奢 侈 、不浪费， 中午执行便餐 ， 无 特殊情况不 允许安排酒席。 第 八条 因公在外进行接 待 的 ， 须向总经理请示同意后，方可实施。 第 三章 办公费 第 九条 办公费是指公司内各 单 位办公文具、办公家具、办公通讯器材、电器以及电脑配件、易耗材料等的 购置费用。 第 十条 公司办公费用涉及物品由办公室在预算 内统一购买、管理， 办公用品购置实行定 点采购管理。 第 十一条 公司部门人 员 每人 每年 400 元 办公费， 含 办公用品耗材、文印 、修 理费等。 第 十二 条 办公用品采购审 批 程 序 ： 各 职 能 部门填 写《 办公用品购置申 ...
