XX煤矿物资专项审计报告根据公司审计工作计划和安排，审计组于 2015 年 9 月 17 日— 9 月 20 日对 XX煤矿物资内控管理及效能情况进行了审计；本次审计工作采取了全面检查物资管理资料（包括物资计划、询价单、合同、出入库单以及物资台账等）、询问取证、分析比较等审计程序， XX煤矿给予了积极配合，现将具体情况报告如下：一、审计事项（一）审计期间：2012 年 1 月～ 2012 年 8 月。（二）主要内容： 物资管理制度是否完善， 制度执行的有效性； 对物资计划、 采购、付款、库存、出入库等物资管理的各环节规范性物资管理制度执行情况以及物资采购质量和采购价格的合理性等物资管理效能情况进行审计。（三）目的：通过对物资内控执行情况，了解被审单位物资管理状况，发现和改善物资当前物资管理存在的不足，进一步规范被审单位物资管理，提高被审单位的物资使用效益。二、基本情况XX煤矿是 2011 年 7 月通过资产收购方式拥有的矿井，收购至今一直处于基建期，属 XX有限公司的子公司，按照投资公司“四统一”的要求，执行投资公司的统一的财务、采购和物资管理制度，目前物资管理除投资公司物资管理制度外，该矿还增设XX煤矿物资管理制度、库管员岗位责任制、物资领用制度。物资除零星采购外（1 万元以下），其他均由投资公司统一采购。岗位设置情况：该矿设置物资计划一名，库管员1 名（实际到位） ，物资库存情况：至8 月末库存库存物资万元。三、内部控制制度情况（一）、相关制度规定XX煤矿执行的物资管理制度有：①《XX有限公司物资管理制度》②《XX煤矿物资管理制度》、③《库管员岗位责任制》 、④《物资领用制度》 。（二）、一般物资采购流程四、审计发现主要问题（一）物资申请与采购环节1、物资计划申请单规格型号不完整、计量单位不规范。2. 检查 6 月份临时物资计划较多，不符合应急计划不得超过当月正常计划数量的3%的规定。3、询价报价方式采用不密封的传真方式，不符合规定。4、物资计划单、询价单、确认单缺乏统一归档。（二）物资入库、出库、仓储管理1、未严格执行物资入库验收制度。检查“4 月— 8 月”入库记录，发现有未经相关技术人员验收即入库的现象，入库验收单不齐全；采购确认单有不签字的情况。2、入库单存在未填写供应商、未连续编号、未填写仓库名、入库商品规格型号、各 矿 物 资 计划 员 编 制 物资需求计划，部 门 负 责人、机电矿长、经营矿投 资 公...
