内部控制制度汇编

下载后可任意编辑内部控制制度汇编12024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑内部控制制度汇编 ☆☆☆☆☆ 目录差旅费报销管理制度............................................2内部控制制度设计..............................................3财务部各岗位人员应知应会标准.................................14原始凭证管理办法.............................................16会计基础工作标准.............................................18内部稽核制度...............................................21内部会计控制法律规范──采购与付款...........................24内部会计控制法律规范──销售与收款...........................26内部会计控制法律规范──货币资金.............................27内部会计控制法律规范──基本法律规范(试行)...................30仓库管理制度.................................................36财务内部控制制度……………………………………………………………………………39企业内部控制设计……………………………………………………………………………5022024 年 5 月 29 日下载后可任意编辑——名师资料倾情奉献差旅费报销管理制度为有效控制差旅费用的支出,提高各类业务人员的办事效率,使企业各项管 理 形 成 法 律 规 范 化 和 制 度 化 , 特 制 定 本 制 度 :一、因公出差的办理程序1、因公出差人员必须事先填写”出差申请单”,注明出差地点、事由、天数、所需资金,经部门负责人签署意见,分管领导批准后方可出差。2、出差人借款需持批准后的”出差申请单”填写”用款申请单”,由部门负责人签字担保后,经领导签批,财务部门负责人核准后方可借款。3、出差人员回公司应在”出差申请单”中情况汇报一栏填写出差完成情况并书面汇报出差工作情况,向分管领导汇报,由分管领导考核结果,并在 ” 出 差 申 请 单 ” 任 务 完 成 情 况 栏 中 签 署 考 核 意 见 。4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销,因特别原因或情况变化需改变路线,增加天数、人数、改乘交通 工 具 需 经 派 出 分 管 领 导 签 署 意 见 后 方 可 报 销 。二、费用标准1、公司职员出差实行住宿费、伙食补助费(伙食费补助)、市内交通费等费用包干,其标准如下:⑴ 集团公司领导:按出差所在地区不同,本着节约...