下载后可任意编辑资金部内控手册缺矩阵模板12024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑资金部内部控制手册中国铁路物资股份有限公司 3 月22024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑目录一、 资金部内部控制手册说明 …………………………………………………………………………01二、 资金部业务流程框架 ………………………………………………………………………………04三、 资金部内部控制手册流程文档 ……………………………………………………………………06（一） 资金管理 …………………………………………………………………………………071. 资金预算管理 …………………………………………………………………………08（1）资金预算编制流程 …………………………………………………………09（2）资金预算调整流程 …………………………………………………………22（3）月度资金统计分析流程 ……………………………………………………332. 资金结算管理 …………………………………………………………………………3932024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑（1）银行承兑汇票开立流程 ……………………………………………………40（2）银行承兑汇票收取流程 ……………………………………………………47（3）银行承兑汇票贴现流程 ……………………………………………………54（4）国际进口信用证开立流程 …………………………………………………64（5）国内进口信用证开立流程 …………………………………………………70（6）国内进口信用证议付流程( 开证) ………………………………………76（7）国内进口信用证议付流程( 收证) ………………………………………83（8）信用证修改流程 ……………………………………………………………89（9）信用证到单付款流程 ………………………………………………………9442024 年 4 月 19 日下载后可任意编辑（10） 保函管理流程 ………………………………………………………………1033. 银行账户管理 ………………………………………………………………………109（1）银行账户开立管理流程( 本部) …………………………………………110（2）银行账户开立管理流程( 二级公司) ……………………………………116（3）银行账户撤销管理流程( 本部) …………………………………………123（4）银行账户撤销管理流程( 二级公司) …………………………...
