1 XXXXXXX 固定资产管理制度 为 了 规 范 我 单 位 固 定 资 产 的 采 购 、入账、保管、使用以及报废的 管理流程，加强固 定 资 产 账目和实物增减的 一致性，确保固 定 资 产 无非报废性损失，提高固 定 资 产 使用效率，制定 本制度。 一、适用范围 固 定 资 产 包括房屋建筑、一般设备、专用设备和交通工具等无消耗的 财产 性物资 ，但不含耗材、试剂、设施（备）配件等易消耗物品。 本制度适用于全单 位 固 定 资 产 的 管理工作，建立财务科、设备供应科和使用科室分工合作、各负其责的 固 定 资 产管理模式，并根据科室工作职责建立相应的 岗位 责任制，将固 资 管理工作落实到科、责任到人，加强固 定 资 产 的 登记入账、使用管理、清查盘点以及报废处置等环节，更合理的 配备、利用固 定 资 产 ，防止非必要 的 采 购 、报废和损失。 二、工作职责 （一）财务科 1、本单 位 固 定 资 产 的 账务管理部 门 ，建立全单 位 固 定资 产 总 账，掌 握 固 定 资 产 总 数 量 和总 金 额 。 2、每 年 末 或 根据 XX 办 公 会 决 定 ，与 设备供应科共 同 对全单 位 固 定 资 产 账目与 实物情 况 进 行 清查盘点，核 对 总 账与明 细 账，发 现 问 题 及时 纠 正 ，保证 账账相符 、账实相符 。 3、根据设备供应科开 具的 《 固 定 资 产 入账单 》 ，以及发票 、合同 等相关 附 件，办 理固 定 资 产 的 入账登记手 续 。 4、根据 XX 办 公 会 批 准 的 《 固 定 资 产 报废登记表 》 ，向上 级 行 政 管理部 门 办 理固 定 资 产 报废审 批 手 续 ，并核 销 相应账目。 2 （二）设备供应科 1、 本 单 位 固 定 资 产 的 财 产 管 理 部 门 ， 设 专 人 负 责 全 单位 固 定 资 产 的 管 理 工 作 ， 建 立 固 定 资 产 管 理 档 案 ， 在 固 定 资产 明 显 位 置 粘 贴 固 定 资 产 统 一 标 识 和 专 用 设 备 唯 一 性 标 识 。建 立 固 定 资 产 明 细 账 ， 登 记 固 定 资 产 的 “名称、 品牌、 型号、数量、 价格、 购买时间、 供应商、 使用 科室”等相关信息，确保账 账 相符、 账 实相符。 2、 对新购入的 ...
