下载后可任意编辑公司业务试题及答案要点1、公司业务帐户种类有哪些？ 答：1、基本存款账户：转账结算、现金收付；2、一般存款账户：现金缴存、转入转出；3、专用存款账户：专项管理、专项使用；4、临时存款账户：临时经营、注册验资；5、单位协定存款：一个账户、两种利率；6、单位定期存款：约定存期、到期支取；7、单位通知存款：提前通知、约定支取；2、基本存款账户的概念？答：基本存款账户是单位因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户；基本户一般为单位的支出户。基本存款账户是单位的主办账户。单位日常经营活动的资金收付及其工资、奖金和现金的支取，应通过该账户办理。3、一般存款帐户的概念？答：一般存款账户是单位因结算需要，在基本户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。该账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。基本存款账户与一般存款账户不得开立在同一个营业机构。4、专用存款账户概念？答：专用存款账户是单位对其特定用途资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。对下列资金的管理与使用，单位可以申请开立专用存款账户:基本建设资金；更新改造资金；财政预算外资金；证券交易结算资金；信托基金；住房基金；社会保障基金；收入汇缴资金和业务支出资金；党、团、工会设在单位的组织机构经费；其他需要专项管理和使用的资金。5、临时存款账户的概念答：临时存款账户是单位因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。临时存款账户用于办理临时机构以及单位临时经营活动发生的资金收付。有下列情况的，单位可以申请开立临时存款账户：（1）设立临时机构。（2）异地临时经营活动。（3）注册验资。临时存款账户应根据有关开户证明文件确定的期限或单位的需要确定其有效期限。临时存款账户的有效期最长不得超过 2 年。临时存款账户支取现金，应根据国家现金管理的规定办理。6、非结算类帐户包括哪些？单位协定存款、单位定期存款、单位通知存款（单位办理非结算类业务，需先在银行开立结算帐户，单位定期存款不接收现金业务）。1下载后可任意编辑7、单位协定存款？答：单位协定存款是指单位与经办行签定协定存款合同，约定基本存款额度，对基本存款账户或一般存款账户中超过额度的部分，按协定存款利率单独计息的一种存款。协定存款按“一个账户、一个余额、两个结息积数、两种利率”的方式管理。8、单位定期存款概念答：是指单位预先规定存取时间的存款。 （1）起存金额为 1 ...
