下载后可任意编辑[资金管理暂行规定] 互联网文化管理暂行规定 报喜鸟集团资金管理暂行规定 1．集团公司的资金管理权在集团财务部及各子公司财务部。 2．集团财务部经理对资金的使用提供意见； 由财务总监进行决策； 并报经总裁审批。资金使用计划由集团财务经理领导实施，财务总监负责监督、审查。 3．各子公司的财务印鉴由集团财务部集中管理，专人负责。各子公司的所有银行帐号都必须在集团公司备案。现金的提取、支票转帐、及以电汇和汇票形式对外付款，都需要到集团财务登记、盖章。 4．现金管理 5．1 除上海工厂外，各子公司实行备用金制度。 第 1 页 共 9 页下载后可任意编辑 5．2 现金的提取和保管子公司需要现金，须有出纳填制“现金申领单”，并有子公司总经理审批； 然后到集团财务部由财务经理审核后，在集团财务部出纳处领取现金或现金支票； 同时要在“支出凭证”上签字。 各公司为出纳配备保险柜，由出纳负责现金保管。 5．3 现金的收取与支付出纳收取现金，应尽快交到集团财务部； 不得坐支现金。交款时，由集团财务部出纳出据“收款收据”。集团公司每日库存现金不得超过 5000 元，各子公司不得超过 1000 元。 现金的支付，应当严格控制其支付范围、支付标准，并严格按有关程序办理。 5．4 借款手续员工出差、或购置零星办公用品、或临时外第 2 页 共 9 页下载后可任意编辑事招待等，需要预借现金，经办人员须填制“借款单”，并由总经理审批。 5．对内费用报销员工费用报销，应参照《费用报销实施细则》，按标准、按要求报销； 一般员工报销，时限为 3 天。 6．工资发放工资发放，由集团人事部制表； 集团财务部负责办理。一般情况下，集团财务部应与银行签定工资代发协议，工资打入员工个人帐号。 7．对外支付货款 5．1 材料采购和成品购买材料采购和成品购买，应当签定采购合同，由财务部存档（复印件）备案； 遇特别情况不能签定合同的，应由经办人自制“采购备忘录”，报经总经理出具意见和批准签字。 对外付款时，应由经办人出具“付款通知”、正规发票、公司质检证明。财务依据合同或备忘录，审核付款通知、发票、第 3 页 共 9 页下载后可任意编辑质检证明，在其完全合格后，方可办理付款。20 万以下的、并归入预算的，有总经理审批后支付； 否则，只有在总裁批准后，方可支付。 5．2 固定资产购置购置房产、机器设备、运输工具、办公设备等，都需要有在购置前，...
