下载后可任意编辑乐安县财政局财务会计内部控制制度乐安县财政局财务会计内部控制制度 政协办财务会计内部控制制度 第一章 总则 第一条 为了确保乐安县政协办办项资产的安全有效使用、资金的安全运行，提高资金的使用效率，保障本单位财务会计管理的合法合规，财务报告及相关信息真实完整，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《财政违法行为处罚处分条例》、《会计基础工作法律规范》、《江西省行政事业单位国有资产管理暂行办法》，现制定“宣传部行政事业单位财务会计内部控制制度”。 第二条 本制度适用于乐安县进展和改革委员会。 第二章 财务管理制度 第三条 财务室工作职责 1、仔细贯彻执行《会计法》，维护财经纪律，加强财务管理，搞好会计核算。 2、根据《会计法》的要求，仔细做好记账、算账，做到手续完备、内容真实、数字准确、账目清楚； 日清月结，按期报账。 3、根据有关财务制度规定，严格执行财务计划和预算，节约开支，考核资金使用效果，充分利用财务数据，客观、真实地对预算执行情况、财务报表数据进行分析，及时为领导提供准确数据。 4、负责债权、债务工作，加强固定资产管理，维护国家财产的安全、完整。 5、根据会计档案管理制度，负责记账凭证、账簿、报表等会计资料的立卷、建档工作。 6、财务室负责本单位经费申请报告和政府采购手续的审查、监督和呈报工作． 7、接受并配合审计、财政等部门的监督检查； 做好本单位财务公开，接受社会监督。 第四条 现金、银行存款和印章管理制度 一、现金管理制度 1、管理原则：严格审核、手续齐备，当面点清、坚持复核，编证入账憾账核对、日清日结，查核限额、及时存取，严禁“白条”、不得坐支，禁止违规大额提现，1下载后可任意编辑严防挪用、确保安全。 2、定期盘点现金，做到账实相符。 二、银行存款管理制度 1、严格遵守财政银行支付结算纪律。 2、定期猎取银行对账单，查实银行余额。 3、明确各种票据的购买、保管、领用等环节的职责权限和程序，防止空白票据遗失和被盗用。 三、印章的管理制度 1、财务专用章应由专人管理，个人名章应由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。 2、严格履行签字或盖章手续。 第五条 借款管理制度 1、本单位所属科室借用现金要按规定填写《借款单》，经科室负责人审签，由科室分管负责人签字后报单位负责人审批． 2、借用现金应在 1 周内报销结账，如不...
