日常各项费用报销制度

日 常 各 项 费 用 报 销 制 度 为 规 范 公 司 日 常 各 项 费 用 的 开 支 ， 合 理 控 制 资 金 支 出 ， 保 证 财 务目 标 的 完 成 ， 特 制 定 本 制 度 。 一 、公司费 用 报 销 的一 般规定： 1、 公 司 一 切 费 用 支 出 必 须 按 先 申 请 .后 办 理 的 原 则 进 行 ， 对 未 进行 申 请 、审 批 的 一 切 费 用 开 支 不 予 报 销 ，特 殊 情 况 必 须 经 总 经 理 批 准 。 2、 公 司 所 有 费 用 支 出 报 销 原 则 上 依 据 总 经 理 批 准 的 资 金 限 额 凭有 效 票 据 实 报 实 销 ； 报 销 人 员 所 报 销 的 费 用 支 出 必 须 真 实 .合 规 ,严 禁和 杜 绝 弄 虚 作 假 行 为 。 3、 报 销 人 员 必 须 凭 真 实 .合 规 .有 效 的 原 始 凭 证 报 销 ,所 持 票 据 必须 是 国 家 税 务 机 关 统 一 印 制 的 票 据 并 要 填 写 完 整 .数 字 清 楚 ,严 禁 和 杜绝 白 条 入 帐 和 费 用 支 出 项 目 与 所 附 票 据 不 符 以 及 其 他 违 规 行 为 。 4、 报 销 人 员 所 报 销 费 用 的 票 据 必 须 按 时 间 顺 序 分 类 整 理 、 粘 贴并 按 规 定 和 要 求 填 写 费 用 报 销 凭 证 ,待 逐 级 审 核 批 准 后 ,方 可 报 销 。 5、 在 填 写 “费 用 报 销 单 ” 时 ， 应 遵 照 “实 事 求 是 、 准 确 无 误 ”的 原 则 ， 将 费 用 的 发 生 原 因 、 发 生 金 额 、 发 生 时 间 等 要 素 填 写 齐 全 ，并 签 署 自 己 的 名 字 ， “费 用 报 销 单 ” 的 填 写 一 律 不 允 许 涂 改 ， 尤 其是 费 用 金 额 ， 并 要 保 证 费 用 金 额 的 大 、 小 写 必 须 一 致 ， 否 则 无 效 。 二、费 用 报 销 流程 公 司 所 有 资 金 支 出 报 销 按 报 销 人 整 理 报 销 单 据 并 填 写 对 应 费 用报 销 单 → 办理资金申请或出入库手续的应附批准后的资金申请单 或物资验收单 和出入库单 →财务会计核实→财务主管复核→总经...