学校内部控制评价报告

下载后可任意编辑学校内部控制评价报告.doc学校内部控制评价报告.doc 学校内部控制评价报告学校内部控制评价报告 20XX-02-09 浏览:分享人：彭敬霄手机版 针对性地拓宽审计工作覆盖面，细化审计工作，提高审计工作质量和效果，加强审计结果运用力度，在学校领导的支持和关注下，把学校的内审工作做得更好。学校内部控制评价报告范文，欢迎大家阅读。学校内部控制评价报告一： 县直各单位，各乡镇财政所、分局： 为贯彻落实省财政厅、监察厅、审计厅《关于全面推动行政事溪业单位内部控制建设的实施意见》(财会〔2 016〕212 号)文件精神，进一步指导和喑促进各单位开展内部控制建立和实施工作，根蚰据财政厅《关于开展行政事业单位内部控制基田础性评价工作的实施意见》(财会〔20XX乘〕1031 号)要求，结合我县实际，提出如下工作方案：内部控制基础性评价鼹，是指单位在开展内部控制建设之前，或在内蝰部控制建设的初期阶段，对单位内部控制基础汩情况进行的“摸底”评价。通过开展内部控制蔼基础性评价工作，明确单位内部控制的基本要柬求和重点内容，围绕重点工作开展内部控制体墚系建设;同时，发现单位现有内部控制基础的不足之处和薄弱环节，通过“以评促建”的方埂式，推动各单位于 20XX 年底前如期完成内╄部控制建立与实施工作。 (一)坚胨持全面性原则。内部控制基础性评价应当贯穿唑于单位的各个层级，确保对单位层面和业务层螃面各类经济业务活动的全面覆盖，综合反映单铿位的内部控制基础水平。 (二)坚守持重要性原则。内部控制基础性评价应当在全背面评价的基础上，重点关注重要业务事项和高罹风险领域，特别是涉及内部权力集中的重点领钿域和关键岗位，着力防范可能产生的重大风险蚁。各单位在选取评价样本时，应根据本单位实氯际情况，优先选取涉及金额较大、发生频次较高的业务。 (三)坚持问题导向原赫则。内部控制基础性评价应当针对单位内部管狸1下载后可任意编辑理薄弱环节和风险隐患，特别是已经发生的风耔险事件及其处理整改情况，明确单位内部控制 з 建立与实施工作的方向和重点。 (荻四)坚持适应性原则。内部控制基础性评价应扉立足于单位的实际情况，与单位的业务性质、惚业务范围、管理架构、经济活动、风险水平及髅其所处的内外部环境相适应，并采纳以单位的倏基本事实作为主要依据的客观性指标进行评价琐。 (一)组织动员。各行政事业单位应当于20XX 年 8 月中旬，全面启动本单踏位内部控制...