上海励合企业财务治理制度一、财务治理规那么□总那么二、第一条为增强公司的财务工作，发挥财务在公司经营治理和提高经济效益中的作用，特制定本规定
第二条公司财务部门的职能是：（一）认真贯彻执行国家有关的财务治理制度
（二）成立健全财务治理的各类规章制度，编制财务打算，增强经营核算治理，反映、分析财务打算的执行情形,检查监督财务纪律
（三）踊跃为经营治理效劳，增进公司取得较好的经济效益
（四）厉行节约，合理利用资金
（五）合理分派公司收入，及时完成需要上交的税收及治理费用
（六）对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情形
（七）完成公司交给的其他工作
第三条公司财务部由总会计师、会计、出纳和审计人员组成
在没有专职总会计师之前，总会计师职责由会计兼任承担
第四条公司各部门和职员办理财会事务，必需遵守本规定
第五条总会计师负责组织本公司的以下工作：（一）编制和执行预算、财务收支打算、信贷打算，拟订资金筹措和利用方案，融通资金，有效地利用资金；（二）进行本钱费用预测、打算、操纵、核算、分析和考核，催促本公司有关部门降低消耗、节约费用、提高经济效益；（三）成立健全经济核算制度，利用财务会计资料进行经济活动分析：（四）承办公司领导交办的其他工作
第六条会计的要紧工作职责是：（一）依照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做得手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐
（二）依照经济核算原那么，按期检查，分析公司财务、本钱和利润的执行情形，挖掘增收节支潜力，考核资金利用成效，及时向总领导提出合理化建议，当好公司参谋
（三）妥帖保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料
（四）完成总领导或主管副总领导交付的其他工作
第七条出纳的要紧工作职责是：（一）认真执行现金治理制度
（二）严格执行库存现金限额，超过部份必需及时送存银行，不坐支现金，不以白条抵顶现金
