下载后可任意编辑网中网会计实训心得 财务总监心得体会 在 erp 沙盘竞赛中财务管理关系整个公司的正常运行和赢利状况
它并不是一项单一的记帐、做报表以及在资金缺少时去银行贷款的工作
财务管理要针对公司长期的进展战略和目前状况，要从整体上做好长期财务的管理规划，而且在情况随时变化的操作中要综合考虑方方面面的因素
今日我想谈谈我做财务总监（cfo）的一些心得体会
大家都知道资金是企业流动性最强的资产，也是控制风险最大的资产
为了满足企业运营和进展有足够的资金,公司决定要在什么时候贷款，贷什么样的款，贷多少款；资本要如何运营才能提高企业的经济效益；资金要如何安排，才能提高现金的利用率、资产负债率、生产规模、所有者权益等等
下面分点阐述一下： 第 1 页 共 5 页下载后可任意编辑 1、详细的现金流量预算对企业的进展起着至关重要的作用，而竞赛中预算的时间常常不够用，因此做好准备活动十分必要，竞赛过程中，根据每年的实际情况进行调整
2、在经营的初期，假如资金的流通出现了问题，一般实行能借短期贷款而不借长期贷款，这样足见预算的重要性
个人建议不要太在乎太注重利息的支出，虽然它会影响企业当年的利润，但只要这部分资金能够得到充分利用，支出点利息不算什么，反之则会为公司制造更大的利润
3、现金的预算必须精确到每项费用的支出，并且熟悉经营的每一个步骤将会给公司带来的现金流入与流出，也就是明确每项支出与收入发生的环节，避开贴现情况的发生，做到贴现为 0，但是假如在市场前景十分乐观的前提下遇到缺少 1m--4m不够生产线建成的情况下根据情况也可以考虑贴现
4、只对公司的现金流量进行预算是不够的
在获得订单后，第 2 页 共 5 页下载后可任意编辑应将本年度的利润表同步计算出来，进行适度的费用控制，并进一步调整决策，以求获得最大净利，并与所有者权益相联系，进行下一年度的财政预算
