材料物质的管理办法 材料物资的管理办法 一、材料物资的采购： 1、材料物资采购应由用料部门提前提出采购申请（包括品种、数量、质量要求等），按采购审批程序审批后交由综合办公室或成控部组织采购（办公用品由综合办公室采购，工程材料物资成本控制部组织采购）；材料物资的采购必须有财务人员参与，做到货比三家，择优选购。 2、材料物资采购应坚持质量第一，价格实惠的原则。除办公用品及零星小额的材料物资采购外，采购部门接到采购任务后，应即时的进行采购物资的市调价格工作，（原则上至少需要进行三家以上的价格市调），将市调价格情况书面报告公司领导，经公司领导（或授权审批人）审批后方能按审批采购方案组织采购。未经审批或与审批情况不符（包括价格及数量、型号规格等）的材料物资采购财务不予支付，由此造成的一切经济后果由经办人承担。 3、批量采购及单批采购金额在 2 万以上的材料物资采购，应与供货方签订供销合同，按签审后的供销合同组织采购。 4、材料采购申请单的审批流程（申请部门填制申请单—>部门负责人或分管领导审核—>财务主管审核—>总经理审批）。 二、材料物资的入库管理： 1、材料物资送达后，应通知材料管理员进行材料的验收（有专业质量技术要求的材料物资需通过相关的专业人员进行质量验 收，相关专业质检员对于材料物资的质量承担完全责任，质量验收人员在送货清单上签署验收意见后材料管理员方能办入库），材料管理员根据发票及送货清单进行数量清点后办理入库手续（材料物资的入库价格包含购入价、装卸费、运输费及运输过程中的合理损耗），填制一式四联的入库单，入库单须由材料管理员及经办人签名，一份存根联库管员留存，一份报销联交送货人，一份运费结算联交付运货人，一份记账联交财务部。结算联的入库单须完成财务签审手续，未经签审的入库单财务将不予支付款项。 2、价值较高及有特殊质量技术要求的材料物质，与其对应的保修卡，合格证、测验证书等相关质量文书应作入库处理，且进行登记。 3、材料管理员根据入库单的存根联进行材料物资的明细登记（分类别，品名、规格型号） 4、财务根据入库单记账联进行材料明细账及总账登记 三、材料物资的出库管理： 1、材料出库时，材料管理员填制一式三联出库单，由材料管理员和领料人签名 2、材料管理员按出库单所列品种，规格型号，数量进行出库，并根据出库单存根联及时进行登记材料物资账。 3、财务根据出库单的记账联进行记账处理...
