台灣金融研訓院第一期銀行內部控制基本測驗試題科目：銀行內部控制法規（消費金融類）入場證編號：_____________注意：本試卷正反兩頁，共50題，每題2分。請在「答案卡」上作答，單選選擇題（四選一，請選出最正確答案），答錯不倒扣。答案卡請繳回，否則該科以零分計。1.下列何項制度係由銀行稽核單位負責查核各業務單位及管理單位，並定期評估營業單位辦理自行查核之績效？(1)內部稽核制度(2)遵守法令主管制度(3)自行查核制度(4)以上皆非2.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，銀行應建立下列何項制度以綜理稽核業務？(1)董事長制(2)總經理制(3)監察人制(4)總稽核制3.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，總稽核係由下列何者聘任？(1)董（理）事會(2)監察人(3)總經理(4)人事單位主管4.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，稽核單位對國內營業單位每年至少應辦理幾次一般查核？(1)一次(2)二次(3)三次(4)四次5.有關銀行建立遵守法令主管制度，下列敘述何者錯誤？(1)應指派人員擔任遵守法令主管(2)應建立法規諮詢、協調、溝通管道(3)應加強法規之教育訓練(4)自評頻率至少每年一次6.銀行辦理遵守法令自評事項得替代下列何種查核？(1)一般自行查核(2)專案自行查核(3)一般內部稽核(4)專案內部稽核7.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，銀行應建立遵守法令主管制度，依據遵循計畫設計相關遵循事項自評工作底稿據以自評，其自評頻率應為何？(1)至少每三個月一次(2)至少每六個月一次(3)至少每九個月一次(4)至少每年一次8.下列何者對於確保建立並維持適當有效之內部控制制度負有最終之責任？(1)董（理）事會(2)董事長(3)總經理(4)總稽核9.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，金融機構稽核單位對國外營業單位應辦理之查核次數為何？(1)每年至少辦理一次一般查核及一次專案查核(2)每年至少辦理一次一般查核(3)每兩年至少辦理一次一般查核(4)每兩年至少辦理一次專案查核10.銀行建立內部控制及稽核制度之法源依據為下列何者？(1)銀行法第四十五條之一第一項(2)中央銀行法第三十八條(3)中央存款保險條例第二十一條(4)行政院金融重建基金設置及管理條例第五條11.為健全內部控制及落實內部稽核功能，對於涉嫌舞弊案件除函報有關機關外，相關缺失並應多久覆查一次，至改善為止？(1)每月(2)每二個月(3)每三個月(4)每六個月12.稽核單位除正副主管外，稽核人員每年至少應參加台灣金融研訓院或其所屬銀行舉辦之金融相關業務訓練之時數為何？(1)30小時以上(2)36小時以上(3)48小時以上(4)60小時以上13.內部控制之基本目的在於促進銀行健全經營，下列敘述何者錯誤？(1)內部控制目的包括促進銀行營運效率及維護銀行資產安全(2)內部控制目的包括確保財務及管理資訊可靠性與完整性(3)內部控制目的包括確保遵守相關法令規章(4)內部控制係董事會及管理階層共同遵守，與營業單位人員無關14.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，下列何者應督導各單位審慎評估及檢討內部控制執行情形，並與總稽核、總機構遵守法令主管於營業年度終了，聯名出具聲明書報財政部備查？(1)總經理(2)常駐監察人(3)董事長(4)董（理）事會15.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，總稽核之解聘或調職，下列敘述何者正確？(1)由各銀行自行決定(2)應經董（理）事會全體董（理）事三分之二以上之同意，並應先報請財政部核准(3)應經董（理）事會全體董（理）事二分之一以上之同意，並可於事後報請財政部備查(4)應經董（理）事會全體董（理）事四分之三以上之同意16.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，稽核單位之人事任用、免職、升遷、獎懲、輪調及考核等，應由總稽核簽報並報經下列何者核定後辦理？(1)董事長(2)總經理(3)人事單位主管(4)以上皆非17.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，銀行遵守法令主管制度得依其規模、業務性質及組織特性，指定隸屬於下列何者之單位，負責制度之規劃、管理及執行？(1)董事會或總經理(2)監察人(3)分行經理(4)資訊單位主管18.依據「銀行內部控制及稽核制度實施辦法」，稽核單位應隸屬於下列何者，以維持其超然獨立之精神？(1)董（理）事會(2)總經理(...
