1 业务承接评价表 被审计单位： ABC股份有限公司 索引号： B07 项目： 年度审计 财务报表截止日／期间： 编制： XXX 复核： XXX 日期： 2010-2-10 日期： 2010-2-25 1． 客户法定名称（中/英文）： ABC股份有限公司 2． 客户地址： XXX 电话： 传真： 电子信箱： 网址： 联系人： 3． 客户性质（上市公司/IPO/金融企业/大型国企/外商投资/民营/其他）： 上市公司 4． 客户所属行业、业务性质与主要业务： 5． 最初接触途径（详细说明）： （1） 本所职工引荐 （2） 外部人员引荐 （3） 其他（详细说明） 业务承揽人： 6． 客户要求我们提供审计服务的目的以及出具审计报告的日期： 年度审计 深交所预约披露日期:2010-X-XX 7． 治理层及管理层关键人员（姓名与职位）： 姓 名 职 位 8． 主要财务人员（姓名与职位）： 姓 名 职 位 2 9． 公司大股东名称、地址、相互关系、主营业务及持股比例： 母公司名称 地址 相互关系 主营业务 持股比例 XXX有限公司 大股东 对外投资 XX% 10． 子公司的名称、地址、相互关系、主营业务及持股比例： 子公司名称 地址 相互关系 主营业务 持股比例 XXX公司 母子公司 贸易 100% 14．客户主管税务机关： XXX税务局 15．客户法律顾问或委托律师（机构、经办人、联系方式）： 北京 XXX律师事务所 XXX律师 16．客户常年会计顾问（机构、经办人、联系方式）： 无 17．前任注册会计师（机构、经办人、联系方式），变更会计师事务所的原因，以及最近三年变更会计师事务所的频率： 无 18．根据对客户及其环境的了解，记录下列事项： 项目 是/否/不适用 备注 1 、客户的诚信 （1 ）基于所获得的信息（包括客户主要股东、关键管理人员、关联方及治理层的身份和商业信誉），是否对其正直或诚信感到怀疑。 是 询问 （2 ）考虑客户的经营性质，是否使客户诚信度降低。 否 （3 ）客户主要股东、关键管理人员及治理层对内部控制环境和会计准则等是否重视。 是 （4 ）客户是否过分考虑将会计师事务所的收费维持在尽可能低的水平 否 （5 ）是否存在工作范围受到不适当限制的迹象 否 （7 ）客户或管理层的任何成员是否正在受到任何司法调查（如客户正受到调查，则必须咨询该专业领否 3 域的领导人）。 （8）客户所属的行业是否充斥着舞弊或非法行为？ 否 （9）是否察觉任何有关舞弊，非法行为及洗钱的问题，...
