上海吴泾化工有限公司是建于 1958年的国有大型企业，集化工生产、机修、动力、仪表等于一体。公司主要生产醋酸等系列产品。辅助材料库备很大，日常库存基本维持在 3千万元左右，而最高库存达 4--5千万元。虽然在公司总资产中所占比例较小，但在腐蚀性强、易损耗、维修频率较高的大型化工企业，辅助材料库备的合理持有却对企业的正常生产起着举足轻重的作用。长期以来公司对辅助材料库存、帐务及物资收发的管理主要依托人工管理，仓库内较多的工作要经过手工的收集、整理、汇总后再输入到计算机中去才能产生结果，很多劳动要经过手工及计算机的重劳动。这种管理方式决定了企业在库存管理、在途材料管理、应付帐款及最终的成本结算中容易产生时间性差异。随着经济的全球化、技术的创新化、竞争的激烈化，传统的管理方式已不能适应公司经济的日益发展，成为公司财务管理的瓶颈。因此加强采购管理、减少资金占用、合理储备库存物资已成为当务之急。实施ERP系统管理，是我们对传统的财务会计核算方式及财务管理加以改进、加强公司内控制度建设的有效途径，而其中的物资管理系统能在企业管理中发挥重要作用。 一、原有物资管理模式滞后性剖析 公司每年辅助材料采购量达 1.5—1.6亿元，品种多达几千种，大到备品备件小到螺丝螺帽，这些物资分布在公司近 20个仓库内，分散在公司 80公顷厂区的各个方位，材料的采购单、入库单、领料单在各个相关部门之间流转，数据需要部门间通过单据、人工报表等进行传递。月末由物资管理部门专设的料帐员集中归集分配，进行库存帐核算后，再将各部门领料单传递到财务部门，据以进行分类、运算和费用分摊，各部门都形成了一个信息孤岛，有用的数据无法得到充分的利用。这种运转方式的弊端是： 1、信息严重滞后。在部门之间和部门内部传递的信息，由于人工处理流转时间长，往往与财务核算月度或年度出现时间差，加上大量的单据靠人工分类统计，形成滞后的数据采集和缓慢的分析计算状况；各部门的数据入口不一致，统计的标准也各不相同，容易造成同一笔数据有着两种不同的记录，使报表信息出现偏差。 2、闲置资产不能及时处置。由于仓库分散，有时货到后采购员未能及时将手工填写的入库单送达仓库，时间一长形成宕帐；各个仓库实物帐册少则十余本，多则几十本，对于帐期过长物资不能及时发现，呆滞、毁损、变质资产不能及时处置，最后形成不实不良资产。公司过去几年的不良不实资产处置中，就消化了由于上述原因所...
